DM IDM SA - formularz raportu półrocznego dla domów maklerskich

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SAM-P 2006

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla domów maklerskich)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od 2006-01-01 do 2006-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

data przekazania: 2006-09-25

DOM MAKLERSKI IDM SA

(pełna nazwa emitenta)

DM IDM SA Finanse inne (fin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-041 KRAKÓW

(kod pocztowy) (miejscowość)

MAŁY RYNEK 7

(ulica) (numer)

012 422-25-72 421-15-72 012 422-67-32

(telefon) (fax)

(e-mail) (www)

6762070700 351528670

(NIP) (REGON)

Mazars & Guerard Audyt Sp. z o. o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2006 półrocze / 2005 półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody z działalności maklerskiej 14 247 10 557 3 664 2 587

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 897 4 271 3 059 1 047

Zysk (strata) brutto 13 629 4 870 3 505 1 193

Zysk (strata) netto 11 143 4 050 2 865 993

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,33 0,53 0,34 0,13

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 84 636 34 460 21 765 8 445

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -20 231 97 -5 202 24

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -87 -57 -22 -14

Przepływy pieniężne netto, razem 64 318 34 500 16 540 8 455

Aktywa razem 186 504 83 969 46 126 20 784

Zobowiązania długoterminowe 59 111 15 27

Zobowiązania krótkoterminowe 132 697 66 971 32 818 16 576

Rezerwy na zobowiązania 3 755 228 929 56

Kapitał własny 49 908 16 363 12 342 4 010

Kapitał zakładowy 7 650 6 150 1 892 1 507

Liczba akcji (w szt.) 7 650 000 6 150 000 7 650 000 6 150 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 6,52 2,66 1,61 0,65

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 5,97 2,34 1,48 0,57

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,46 0,66 0,37 0,16

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,33 0,53 0,34 0,13

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

RAPORT_PODMIOTU.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OSWIADCZENIE_ZARZADU_1.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdana finansowego.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

OSWIADCZENIE_ZARZADU_2.pdf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SPRAWOZDANIE_ZARZADU.pdf Sprawozdanie Zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

AKTYWA

Środki pieniężne i inne aktywa, w tym: 124 439 60 121 62 621

środki pieniężne i inne aktywa klientów 121 361 53 877 61 014

Należności krótkoterminowe 15 652 6 603 8 028

Od jednostek powiązanych 3 0 13

Od pozostałych jednostek 15 649 6 603 8 015

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu 20 454 18 311 9 509

W jednostkach powiązanych 0 0 0

W pozostałych jednostkach 20 454 18 311 9 509

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 183 79 342

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności 0 1 000 0

W jednostkach powiązanych 0 0 0

W pozostałych jednostkach 0 1 000 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży 20 087 7 718 1 426

W jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0 0

W pozostałych jednostkach 20 087 7 718 1 426

Należności długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 251 993 771

wartość firmy 691 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 3 688 1 215 1 235

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 750 200 37

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 750 200 37

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0

AKTYWA RAZEM 186 504 96 240 83 969

PASYWA

Zobowiązania krótkoterminowe 132 697 56 785 66 971

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 132 697 56 785 66 971

Zobowiązania długoterminowe 59 85 111

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 59 85 111

Rozliczenia międzyokresowe 84 24 296

Ujemna wartość firmy 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 84 24 296

długoterminowe 30 24 18

krótkoterminowe 54 0 278

Rezerwy na zobowiązania 3 755 581 228

Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 251 240 50

Na świadczenia emerytalne i podobne 123 205 38

długoterminowe 25 25 18

krótkoterminowe 98 180 20

Pozostałe 3 380 136 140

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 3 380 136 140

Zobowiązania podporządkowane 0 0 0

Kapitał własny 49 908 38 765 16 363

Kapitał zakładowy 7 650 7 650 6 150

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje własne (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitał zapasowy 31 115 21 538 6 163

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0

Zysk (strata) netto 11 143 9 577 4 050

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

PASYWA RAZEM 186 504 96 240 83 969

Wartość księgowa 49 908 38 765 16 363

Liczba akcji (w szt.) 7 650 000 7 650 000 6 150 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 6,52 5,07 2,66

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 8 366 405 6 775 000 7 650 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,97 5,72 2,34

Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Papiery wartościowe klientów 1 647 349 966 453 165 078

Zobowiązania warunkowe, w tym: 0 0 0

Gwarancje 0 0 0

Kaucje, poręczenia 0 0 0

Majątek obcy w użytkowaniu 0 0 0

Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego 0 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody z działalności maklerskiej, w tym: 14 247 10 557

od jednostek powiązanych 0 0

Prowizje 9 317 3 846

Inne przychody 4 930 6 711

Koszty działalności maklerskiej, w tym: 8 509 5 598

od jednostek powiązanych 0 0

Zysk (strata) z działalności maklerskiej 5 738 4 959

Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 8 770 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 0 -1 249

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym: 8 770 -1 249

zysk (strata) jednostek powiązanych 0 0

Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności 67 14

Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności 0 0

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym: 67 14

zysk (strata) jednostek powiązanych 0 0

Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 12

Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 0

Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym: 0 12

zysk (strata) jednostek powiązanych 0 0

Pozostałe przychody operacyjne 143 170

Pozostałe koszty operacyjne 219 41

Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności 2 602 -406

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 897 4 271

Przychody finansowe 2 133 869

Koszty finansowe 401 270

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 13 629 4 870

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 13 629 4 870

Podatek dochodowy 2 486 820

Część bieżąca 3 022 837

Część odroczona -535 -17

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Udział w zyskach 0 0

Udział w stratach 0 0

Zysk (strata) netto 11 143 4 050

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 16 670 6 832

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 7 650 000 6 150 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,46 0,66

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 366 405 6 150 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,33 0,53

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼niki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Kapitał własny na początek okresu (BO) 38 765 12 320 12 320

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 38 765 12 320 12 320

Kapitał zakładowy na początek okresu 7 650 6 150 6 150

Zmiany kapitału zakładowego 0 1 500 0

zwiększenia (z tytułu) 0 1 500 0

emisji akcji 0 1 500 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

umorzenia akcji 0 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 650 7 650 6 150

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

Akcje własne na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Akcje własne na koniec okresu 0 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 21 538 1 478 1 478

Zmiany kapitału zapasowego 9 577 20 060 4 685

zwiększenia (z tytułu) 9 577 22 043 4 692

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 16 500 0

podziału zysku (ustawowo) 0 5 543 4 692

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 9 577 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 983 7

pokrycia straty 0 858 0

koszty emisji 0 1 125 7

Kapitał zapasowy na koniec okresu 31 115 21 538 6 163

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

zbycia środków trwałych 0 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 577 4 692

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 577 5 550 5 550

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9 577 5 550 5 550

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 9 577 5 550 5 550

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 858 858

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 858 858

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 858 858

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Wynik netto 11 143 9 577 4 050

zysk netto 11 143 9 577 4 050

zysk netto poprzedniego okresu 0

strata netto 0 0 0

odpisy z zysku 0 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 49 908 38 765 16 363

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 49 908 38 765 16 363

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zysk (strata) netto 11 143 4 050

Korekty razem 73 493 30 410

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja 447 375

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 2 0

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 739 -110

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 0 2

Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności 2 566 -147

Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 5 277 -660

Zmiana stanu należności -8 440 -5 692

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym: 75 911 36 855

funduszy specjalnych 70 -6

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -593 -262

Pozostałe korekty 62 49

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 84 636 34 460

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 3 256 354

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 0 0

Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0 0

Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży 3 256 354

w jednostkach powiązanych 0 0

jednostce dominującej 0 0

znaczącym inwestorze 0 0

jednostkach podporządkowanych 0 0

w pozostałych jednostkach 3 256 354

zbycie instrumentów finansowych 1 517 244

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 1 739 110

inne wpływy z instrumentów finansowych 0 0

Pozostałe wpływy 0 0

Wydatki -23 487 -257

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych -460 -59

Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych -2 718 -198

Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży -20 307 0

w jednostkach powiązanych: 0 0

jednostce dominującej 0 0

znaczącym inwestorze 0 0

jednostkach podporządkowanych 0 0

w pozostałych jednostkach -20 307 0

nabycie instrumentów finansowych -20 307 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Pozostałe wydatki -2 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -20 231 97

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 0 0

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 0

Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 0

Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 0 0

Wpływy z emisji akcji 0 0

Dopłaty do kapitału 0 0

Pozostałe wpływy 0 0

Wydatki -87 -57

Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -26 -26

Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 0

Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 0 0

Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0 0

Spłata zobowiązań podporządkowanych 0 0

Wydatki z tytułu emisji akcji 0 -7

Nabycie akcji własnych 0 0

Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 0 0

Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 0 0

Wydatki na cele społecznie użyteczne -62 -24

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0

Zapłacone odsetki 0 0

Pozostałe wydatki 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -87 -57

Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 64 318 34 500

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 64 318 34 500

w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

Środki pieniężne na początek okresu 60 121 28 121

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 124 439 62 621

w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 121 452 61 014

Pozycja "Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w kasie 245 86 308

na rachunkach bankowych 8 291 962 431

inne środki pieniężne 115 899 59 069 61 877

inne aktywa pieniężne 4 4 5

Środki pieniężne i inne aktywa, razem 124 439 60 121 62 621

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 124 435 60 112 62 611

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 4 9 10

USD w tys. USD 0 1 1

po przeliczeniu na tys. zł 0

RUB w tys. 39 39 44

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa, razem w tys. zł 124 439 60 121 62 621

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓW w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

na rachunkach bankowych i w kasie 121 361 53 877 61 014

ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem 121 361 53 877 61 014

W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego."

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

od klientów, w tym z tytułu: 6 650 1 368 395

odroczonego terminu zapłaty 0 801 395

należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności 0 0 0

od jednostek powiązanych 3 0 13

od jednostek zależnych 3 0 13

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich 0 4 549

z tytułu zawartych transakcji 0 3 482

pozostałe 0 1 67

od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe 0 0 0

od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych 2 168 3 036 4 963

z funduszu rozliczeniowego 1 428 1 253 117

należności z funduszu rekompensat 0 0 0

pozostałe 740 1 783 4 846

od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 0 1 0

od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 0 0 0

od izby gospodarczej 0 0 0

z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 0 22 214

dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności 0 0 0

wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych 0 0 0

pozostałe 7 541 3 491 1 894

Należności krótkoterminowe, netto 15 652 6 603 8 028

odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) 710 1 318 780

Należności krótkoterminowe, brutto 16 362 7 921 8 808

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 1 318 751 751

zwiększenia (z tytułu) 493 1 144 370

utworzenia odpisu aktualizującego 493 1 144 370

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

c) rozwiązanie 1 102 577 341

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 710 1 318 780

NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach): 0 3 0

należności z tytułu zawartych transakcji na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 0 0 0

należności z tytułu reprezentacji innych domów i biur maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych 0 0 0

należności z tytułu afiliacji 0 0 68

należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych 0 0 0

pozostałe 0 1 0

Należności od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem 0 4 68

Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 14 730 5 354 7 000

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0 71 0

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 440 0 985

powyżej 1 roku do 5 lat 0 6 0

powyżej 5 lat 0 0 6

należności przeterminowane 1 192 2 490 818

Należności razem (brutto) 16 362 7 921 8 808

odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna) 710 1 318 780

Należności, razem (netto) 15 652 6 603 8 028

NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 437 1 888 206

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 186 48 120

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 186 198 144

powyżej 1 roku do 5 lat 298 287 284

powyżej 5 lat 84 68 64

Należności razem (brutto) 1 192 2 489 818

odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna) 710 1 318 780

Należności razem (netto) 482 1 171 38

NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓW w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty 2 345 801 395

należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności 0 0 0

pozostałe 4 305 567 0

Należności od klientów, razem 6 650 1 368 395

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 16 697 7 921 8 808

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Należności krótkoterminowe brutto, razem w tys. zł 16 697 7 921 8 808

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

akcje 18 484 18 311 9 509

dłużne papiery wartościowe 1 970 0 0

certyfikaty inwestycyjne 0 0 0

warranty 0 0 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0 0

inne prawa majątkowe 0 0 0

towary giełdowe 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem 20 454 18 311 9 509

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 20 454 18 311 9 509

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem w tys. zł 20 454 18 311 9 509

INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 12 384 18 311 9 509

akcje (wartość bilansowa): 11 414 18 311 9 509

wartość godziwa 0 18 311 0

wartość rynkowa 11 414 18 311 9 509

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 970 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 970 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 8 070 0 0

akcje (wartość bilansowa): 7 070 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 7 070 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 1 000 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 1 000 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0

Wartość na początek okresu, razem 25 732 8 849 8 849

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 1 090 1 086 0

Wartość bilansowa, razem 20 454 18 311 9 509

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 82 56 60

GPW opłata członkowska 17

ZFŚS 42

Super Derivatives 23

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 101 23 282

ubezpieczenia majątkowe 16

prenumerata czasopism 23

naliczone odsetki od lokat bankowych 0

koszty pozyskania kapitału 0

pozostałe 69

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 183 79 342

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

dłużne papiery wartościowe 0 1 000 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0 0

inne prawa majątkowe 0 0 0

towary giełdowe 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem 0 1 000 0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 0 1 000 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem w tys. zł 0 1 000 0

INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

b1) ... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

b2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

b1) ... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

b2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 1 000 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 1 000 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 1 000 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

b1) ... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

b2) ... 0 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

b1) ... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

b2) ... 0 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 1 000 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 1 000 0

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

akcje i udziały 20 082 5 311 1 417

dłużne papiery wartościowe 5 2 407 9

wyemitowane przez Skarb Państwa i nabyte ze środków pieniężnych klientów 0 0 0

pozostałe 5 2 407 9

jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 0 0 0

certyfikaty inwestycyjne 0 0 0

pozostałe papiery wartościowe 0 0 0

inne prawa majątkowe 0 0 0

towary giełdowe 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem 20 087 7 718 1 426

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 20 087 7 718 1 426

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem w tys. zł 20 087 7 718 1 426

UDZIAŁY LUB AKCJE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w jednostce dominującej 0 0 0

w znaczącym inwestorze 0 0 0

w jednostkach podporządkowanych 53 53 53

zależnych 53 53 53

współzależnych 0 0 0

stowarzyszonych 0 0 0

w pozostałych jednostkach 38 514 5 258 1 364

Udziały lub akcje, razem 38 567 5 311 1 417

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych 0 0 0

jednostek współzależnych 0 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0 0

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych 0 0 0

jednostek współzależnych 0 0 0

jednostek stowarzyszonych 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 20 087 7 718 1 426

akcje (wartość bilansowa): 20 000 5 258 1 335

wartość godziwa 0 0 1 335

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 20 000 5 465 0

obligacje (wartość bilansowa): 5 2 407 9

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 5 2 407 9

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 82 53 82

c1) IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. 53 53 53

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 53 53 53

c2) Inne 1 Akcja GPW i CTO 29 0 29

- wartość godziwa 0 0 0

- wartość rynkowa 0 0 0

- wartość według cen nabycia 29 0 29

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ... 0 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 20 087 7 925 0

Wartość na początek okresu, razem 87 1 670 1 670

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 -207 0

Wartość bilansowa, razem 20 087 7 718 1 426

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp.z o.o. 31-041 Kraków, Mały Rynek 7 Usługi Jednostka zależna nie podlega konsolidacji ze względu na nie spełnienie warunków wynikających z art.58 ust1pkt 1 Ustawy o 29.01.2004 53 0 53 100,00 100,00 brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o. o. 205 50 0 0 155 40 115 291 0 291 277 0 277 496 339 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Electus SA Lublin Usługi 20 000 22 255 840 8,33 8,33 0 0

Pozodtałe poniżej 5% 18 567

Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

od jednostek podporządkowanych (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

Należności długoterminowe netto 0 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0

Należności długoterminowe brutto 0 0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

jednostce dominującej 0 0 0

znaczącemu inwestorowi 0 0 0

jednostkom zależnym 0 0 0

jednostkom współzależnym 0 0 0

jednostkom stowarzyszonym 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 0 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0

wartość firmy 691 0 0

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 557 620 763

oprogramowanie komputerowe 557 620 763

inne wartości niematerialne i prawne 3 5 8

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 368 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 251 993 771

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 1 118 1 608 1 608 27 0 2 753

zwiększenia (z tytułu) 0 740 87 87 0 0 827

0 0 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 1 858 1 695 1 695 27 0 3 580

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 1 118 988 988 21 0 2 127

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 49 150 150 3 0 202

0 0 0 0 0

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 1 167 1 138 1 138 24 0 2 329

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 691 557 557 3 0 1 251

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 1 251 993 771

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 251 993 771

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki trwałe, w tym: 1 446 1 215 1 235

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 0

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 411 371 389

urządzenia techniczne i maszyny 553 411 372

środki transportu 254 240 275

inne środki trwałe 228 193 199

środki trwałe w budowie 2 242 0 0

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 3 688 1 215 1 235

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 691 1 180 344 879 3 094

zwiększenia (z tytułu) 0 76 267 53 80 476

0 0 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 767 1 447 397 959 3 570

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 321 769 103 686 1 879

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 35 125 40 45 245

0 0 0 0 0

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 356 894 143 731 2 124

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 411 553 254 228 1 446

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

majątek własny 3 688 1 215 1 235

majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany 0 0 0

wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym: 0 0 0

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 3 688 1 215 1 235

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 201 30 30

odniesionych na wynik finansowy 201 30 30

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 720 200 37

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 720 200 37

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 171 30 30

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 171 30 30

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 750 200 37

odniesionych na wynik finansowy 750 200 37

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0 0

ODPISY AKTUALIZUJĄCE

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Wobec klientów 124 820 54 590 66 127

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

znaczącego inwestora 0 0 0

Wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich 0 0 16

z tytułu zawartych transakcji 0 0 0

pozostałe 0 0 16

Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe 179 265 194

Wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych 2 626 43 55

z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego 2 526 0 55

pozostałe 100 43 0

Wobec izby gospodarczej 6 3 6

Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 0 0 0

Kredyty i pożyczki 51 51 51

od jednostek powiązanych 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

pozostałe 51 51 51

Dłużne papiery wartościowe 0 0 0

Wekslowe 0 0 0

Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 3 012 934 185

Z tytułu wynagrodzeń 104 78 2

Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 0 0 0

Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych 0 0 0

Fundusze specjalne 90 21 39

Pozostałe 1 809 800 296

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 132 697 56 785 66 971

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 132 697 56 785 66 971

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 132 697 56 785 66 971

ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach): 0 0 0

z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym 0 0 0

z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu afiliacji 0 0 0

z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych 0 0 0

pozostałe 0 0 16

Zobowiązania wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem 0 0 16

Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 132 448 56 560 66 613

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 8 9

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 38 59 77

dla których termin wymagalności upłynął 202 158 272

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 132 696 56 785 66 971

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BZ WBK SA Wrocław 200 w tys. zł 51 w tys. zł Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego 30.06.2007 przewłaszczenie

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ZFŚS 90 21 39

Fundusze specjalne, razem 90 21 39

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Kredyty 59 85 111

od jednostek powiązanych 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

pozostałe 59 85 111

Pożyczki 0 0 0

od jednostek powiązanych 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Dłużne papiery wartościowe 0 0 0

Z tytułu innych instrumentów finansowych 0 0 0

Z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 0

wobec jednostek powiązanych 0 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

pozostałe 0 0 0

Pozostałe 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 59 85 111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

powyżej 1 roku do 3 lat 59 85 102

powyżej 3 do 5 lat 0 0 9

powyżej 5 lat 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 59 85 111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 59 85 111

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 59 85 111

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BZ WBK SA Wrocław, Rynek 9/11 200 w tys. zł 59 w tys. zł Oprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego 31.08.2008 Umowa przewłaszczenia

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0 2

długoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0 2

rozliczenia międzyokresowe przychodów 84 24 294

długoterminowe (wg tytułów) 30 24 18

krótkoterminowe (wg tytułów) 54 0 276

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 84 24 296

ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEÑ MIĘDZYOKRESOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 24 279 279

zwiększenia (z tytułu) 323 810 334

przychody innych okresów 101 603 216

pożytki 5 10 4

prowizje 0 26 26

rozliczenia miedzyokresowe bierne 104 171 88

zmniejszenia (z tytułu) 316 1 065 316

przychody innych okresów 263 894 230

rozliczenia międzyokresowe bierne 51 171 86

Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu 296 24 296

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 237 60 60

odniesionej na wynik finansowy 237 60 60

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 250 240 50

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 250 240 50

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 236 60 60

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 236 60 60

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 251 240 50

odniesionej na wynik finansowy 251 240 50

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów) 25 129 129

utworzenie (z tytułu) 0 8 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 112 112

Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu 25 25 18

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów) 180 0 0

utworzenie (z tytułu) 0 180 112

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 82 0 92

Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu 98 180 20

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów) 0 0 0

utworzenie (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 0 0 0

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów) 138 343 343

utworzenie (z tytułu) 3 370 1 734 1 639

wykorzystanie (z tytułu) 127 1 926 1 841

rozwiązanie (z tytułu) 0 15 0

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 3 380 136 140

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem 3 380 136 140

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

- 0 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Zobowiązania podporządkowane, razem w tys. zł 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Zwykłe brak brak 100 000 100 Wpłacony 21.09.1998 10.09.1998

B Zwykłe brak brak 2 900 000 2 900 Wpłacony 15.10.1998 01.01.1998

C Zwykłe brak brak 750 000 750 Wpłacony 05.10.2000 01.01.2000

D Zwykłe brak brak 1 250 000 1 250 Wpłacony 28.03.2001 01.01.2001

E Zwykłe brak brak 1 150 000 1 150 Wpłacony 28.12.2004 01.01.2004

F Zwykłe brak brak 1 500 000 1 500 Wpłacony 04.08.2005 01.01.2005

Liczba akcji, razem 7 650 000

Kapitał zakładowy, razem 7 650

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 15 374 15 483 850

utworzony ustawowo 2 550 0 0

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 13 191 6 055 5 313

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał zapasowy, razem 31 115 21 538 6 163

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 0

WARTOŚÆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 0

jednostkom zależnym 0 0 0

jednostkom współzależnym 0 0 0

jednostkom stowarzyszonym 0 0 0

jednostce dominującej 0 0 0

znaczącemu inwestorowi 0 0 0

pozostałe (z tytułu), w tym: 0 0 0

wobec jednostek zależnych 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

pozostałe (z tytułu), w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0 0

PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie 8 775 2 289

z tytułu oferowania papierów wartościowych 0 0

z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 14 7

pozostałe 528 1 550

Prowizje z działalności maklerskiej, razem 9 317 3 846

INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów 219 175

z tytułu oferowania papierów wartościowych 1 780 5 109

z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych 134 0

z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie 583 329

z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi 0 0

z tytułu reprezentowania biur i domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych i na giełdach towarowych 0 0

pozostałe 2 214 1 098

Inne przychody z działalności maklerskiej, razem 4 930 6 711

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJ w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

koszty z tytułu afiliacji 0 93

opłaty na rzecz regulowanych rynków papierów wartościowych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych 1 857 1 119

opłaty na rzecz izby gospodarczej 15 17

wynagrodzenia 2 793 1 448

ubezpieczenia i inne świadczenia 581 322

-narzuty na wynagrodzenia 482 260

- świadczenia na rzecz pracowników 99 62

zużycie materiałów i energii 198 124

koszty utrzymania i wynajmu budynków 499 377

pozostałe koszty rzeczowe 1 512 753

amortyzacja 447 375

podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym 115 28

prowizje i inne opłaty 0 0

pozostałe 492 620

Koszty działalności maklerskiej, razem 8 509 5 598

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

odsetki, w tym: 106 96

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 1 315 262

zysk ze sprzedaży / umorzenia 7 574 0

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem 8 995 358

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

korekty aktualizujące wartość 225 194

strata ze sprzedaży / umorzenia 0 1 413

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem 225 1 607

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

odsetki, w tym: 67 14

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 0 0

odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 0 0

zysk ze sprzedaży / umorzenia 0 0

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem 67 14

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

korekty aktualizujące wartość 0 0

amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 0 0

strata ze sprzedaży / umorzenia 0 0

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem 0 0

PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

odsetki, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

korekty aktualizujące wartość 0 0

zysk ze sprzedaży / umorzenia 0 12

odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 0 0

pozostałe 0 0

Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem 0 12

KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

korekty aktualizujące wartość 0 0

strata ze sprzedaży / umorzenia 0 0

amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 0 0

pozostałe 0 0

Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem 0 0

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

zysk ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 0

dotacje 0 0

pozostałe, w tym: 143 171

usługi refakturowane 136 171

pozostałe przychody operacyjne 7 0

Pozostałe przychody operacyjne, razem 143 171

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

strata ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 2

odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0 0

pozostałe, w tym: 219 39

darowizny i inne koszty 62 39

pozostałe koszty operacyjne 157 0

Pozostałe koszty operacyjne, razem 219 41

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

rozwiązanie rezerw (z tytułu) -209 -2 034

utworzenie rezerw (z tytułu) 3 419 1 802

zmniejszenie odpisów aktualizujących należności -1 102 -341

utworzenie odpisów aktualizujących należności 493 166

Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności, razem 2 602 -406

PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Odsetki od udzielonych pożyczek 202 1

od jednostek powiazanych 5 1

od jednostek zależnych 5 1

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 197 0

Odsetki od lokat i depozytów 1 815 855

od jednostek powiazanych 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 1 815 855

Pozostałe odsetki 116 13

Dodatnie różnice kursowe 0 0

zrealizowane 0 0

niezrealizowane 0 0

Pozostałe, w tym: 0 0

Przychody finansowe, razem 2 133 869

ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓW w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od własnych lokat i depozytów 196 42

od środków pieniężnych klientów 1 619 813

Odsetki od lokat i depozytów, razem 1 815 855

KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: 5 16

dla jednostek powiązanych 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

pozostałe 5 16

Pozostałe odsetki 389 254

Ujemne różnice kursowe 2 0

zrealizowane 2 0

niezrealizowane 0 0

Pozostałe, w tym: 5 0

Koszty finansowe, razem 401 270

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Zysk (strata) brutto 13 629 4 870

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -2 274 463

trwałe różnice 1 791

przejściowe różnice -4 128

darowizny 62

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 15 904 4 407

Podatek dochodowy według stawki 19% 3 022 837

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 3 022 837

wykazany w rachunku zysków i strat 3 022 837

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -535 -17

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0

Podatek dochodowy odroczony, razem -535 -17

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

ujętego w kapitale własnym 0 0

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

Plik Opis

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o wartościach papierów wartościowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, przechowywanych przez dom maklerski w formie dokumentu lub zdematerializowanych, niemających formy dokumentu w podziale na: 1) papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, w tym: - będące przedmiotem obrotu na giełdach i na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 2) papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 9.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 14. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 15. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 16. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 17. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 18. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 21. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe_noty_objasniajace .pdf Dodatkowe noty objaśniające.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-15 Grzegorz Leszczyński Prezes Zarządu

2006-09-15 Rafał Abratański Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-15 Joanna Chwastek Główny Ksiegowy