BOŚ SA - Raport półroczny dla banków

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SAB-P 2006

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla banków)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od 2006-01-01 do 2006-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

data przekazania: 2006-09-29

BANK OCHRONY ŚRODOWISKA SA

(pełna nazwa emitenta)

BOŚ SA Banki (ban)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-950 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al Jana Pawła II 12

(ulica) (numer)

850 87 20 850 88 91

(telefon) (fax)

[email protected] www.bosbank.pl

(e-mail) (www)

527-020-33-13 006239498

(NIP) (REGON)

PricewaterhouseCoopers Spółka z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2006 półrocze / 2005 półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody z tytułu odsetek 179 904 206 879 46 127 50 699

Przychody z tytułu prowizji 33 794 32 781 8 665 8 034

Wynik działalności bankowej 136 086 135 214 34 892 33 137

Wynik działalności operacyjnej 14 128 25 583 3 622 6 270

Zysk (strata) brutto 14 128 25 583 3 622 6 270

Zysk (strata) netto 11 755 18 698 3 014 4 582

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 562 047 72 219 139 004 17 876

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -10 805 -10 734 -2 672 -2 657

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -47 -147 -12 -36

Przepływy pieniężne netto, razem 551 195 61 338 136 320 15 183

Aktywa razem 8 542 798 6 898 024 2 112 776 1 707 389

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 220 57 54 14

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 264 957 841 849 312 845 208 373

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 6 063 631 5 033 719 1 499 637 1 245 939

Kapitał własny 639 154 609 084 158 073 150 760

Kapitał zakładowy 132 000 132 000 32 646 32 672

Liczba akcji (w szt.) 13 200 000 13 200 000 13 200 000 13 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 48,42 46,14 11,98 11,42

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)

Współczynnik wypłacalności (w %) 11,08 12,66 11,08 12,66

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,93 2,97 0,75 0,73

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 0,15 0,04

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z przegladu BOS - jednostkowy za I polrocze 2006.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenia Zarządu BOS za I półr 2006.pdf Plik zawiera oświadczenie Zarządu w sprawie: - rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego; - podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych zostało zamieszczone łącznie z oświadczeniem Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansoweg

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu BOS za I półr 2006.pdf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie

Plik Opis

WPROWADZENIE_SAB-P_2006_BOSbank.pdf

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

AKTYWA

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 495 415 114 310 210 269

Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym

Należności od sektora finansowego 183 735 249 712 348 117

W rachunku bieżącym 36 078 56 054 104 778

Terminowe 147 657 193 658 243 339

Należności od sektora niefinansowego 4 441 421 4 452 045 3 708 791

W rachunku bieżącym 389 550 364 010 366 411

Terminowe 4 051 871 4 088 035 3 342 380

Należności od sektora budżetowego 1 379 689 1 461 147 1 264 618

W rachunku bieżącym 4 449 2 103 5 053

Terminowe 1 375 240 1 459 044 1 259 565

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Dłużne papiery wartościowe 1 789 778 1 235 607 1 141 604

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 33 788 32 907 29 031

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych

Udziały lub akcje w innych jednostkach 1 826 2 093 4 485

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 3 042 13 464 2 808

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 59 888 49 376 39 113

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 108 605 112 014 105 742

Inne aktywa 13 098 11 714 12 953

Przejęte aktywa - do zbycia 3 742 3 159 3 413

Pozostałe 9 356 8 555 9 540

Rozliczenia międzyokresowe 32 513 33 023 30 493

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 30 075 31 203 27 153

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 2 438 1 820 3 340

AKTYWA RAZEM 8 542 798 7 767 412 6 898 024

PASYWA

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 220 170 57

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 264 957 1 392 073 841 849

W rachunku bieżącym 53 594 153 136 111 409

Terminowe 1 211 363 1 238 937 730 440

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 4 180 205 3 961 869 3 649 534

Rachunki oszczędnościowe, w tym: 55 58 76

bieżące

terminowe 55 58 76

Pozostałe, w tym: 4 180 150 3 961 811 3 649 458

bieżące 957 316 991 214 872 340

terminowe 3 222 834 2 970 597 2 777 118

Zobowiązania wobec sektora budżetowego 1 883 426 1 317 822 1 384 185

Bieżące 425 462 348 298 540 349

Terminowe 1 457 964 969 524 843 836

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 132 591

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 416 439 504

Krótkoterminowe 416 439 504

Długoterminowe

Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 3 159 137 860

Fundusze specjalne i inne zobowiązania 42 468 90 123 70 602

Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 327 113 309 002 283 283

Rozliczenia międzyokresowe kosztów 22 102 27 051 18 013

Ujemna wartość firmy

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 305 011 281 951 265 270

Rezerwy 69 089 64 953 58 066

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 799 23 008 22 461

Pozostałe rezerwy 47 290 41 945 35 605

krótkoterminowe 4 913 166 125

długoterminowe 42 377 41 779 35 480

Zobowiązania podporządkowane

Kapitał zakładowy 132 000 132 000 132 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 451 216 419 094 419 052

Kapitał z aktualizacji wyceny -4 119 -1 375 3 853

Pozostałe kapitały rezerwowe 48 302 48 302 48 302

Zysk (strata) z lat ubiegłych -12 821 -12 821

Zysk (strata) netto 11 755 45 624 18 698

PASYWA RAZEM 8 542 798 7 767 412 6 898 024

Współczynnik wypłacalności (w %) 11,08 10,61 12,66

Wartość księgowa 639 154 630 824 609 084

Liczba akcji (w szt.) 13 200 000 13 200 000 13 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 48,42 47,79 46,14

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 2 219 536 2 409 076 2 157 717

Zobowiązania udzielone: 1 429 658 1 489 409 1 215 515

finansowe 1 185 328 1 257 552 985 410

gwarancyjne 244 330 231 857 230 105

Zobowiązania otrzymane: 789 878 919 667 942 202

finansowe 507 817 610 625 638 310

gwarancyjne 282 061 309 042 303 892

Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży 1 578 817 1 778 864 945 748

Pozostałe (z tytułu) 385 865 514 946 1 754 675

papiery wartościowe otrzymane 8 473 123 559 12 399

papiery wartościowe do otrzymania 677 130

papiery wartościowe do wydania 575 887

aktywa przejęte 357 321 379 369 264 955

przejęcie emisji 16 800 8 750 21 210

zobowiązania z tytułu emisji operacji instrumentami finansowymi 200 000

z tytułu zawartej umowy leasingu operacyjnego 3 271 3 268 3 094

POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 4 184 218 4 702 886 4 858 140

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody z tytułu odsetek 179 904 206 879

Koszty odsetek -99 301 -117 937

Wynik z tytułu odsetek 80 603 88 942

Przychody z tytułu prowizji 33 794 32 781

Koszty prowizji -5 028 -4 707

Wynik z tytułu prowizji 28 766 28 074

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 7 024 3 698

Od jednostek zależnych 6 999 3 698

Od jednostek współzależnych

Od jednostek stowarzyszonych

Od innych jednostek 25

Wynik operacji finansowych -1 360 1 727

Wynik z pozycji wymiany 21 053 12 773

Wynik działalności bankowej 136 086 135 214

Pozostałe przychody operacyjne 1 340 2 443

Pozostałe koszty operacyjne -2 773 -2 977

Koszty działania banku -94 499 -94 447

Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -11 099 -9 461

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -34 683 -62 702

Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -34 683 -62 702

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 19 756 57 513

Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 19 756 57 513

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Różnica wartości rezerw i aktualizacji -14 927 -5 189

Wynik działalności operacyjnej 14 128 25 583

Wynik operacji nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 14 128 25 583

Podatek dochodowy -2 955 -6 756

Część bieżąca -2 393 -5 852

Część odroczona -562 -904

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 582 -129

Zysk (strata) netto 11 755 18 698

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 38 681 39 239

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 200 000 13 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,93 2,97

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Kapitał własny na początek okresu (BO) 630 824 606 561 606 561

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12 821 -12 821

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 630 824 593 740 593 740

Kapitał zakładowy na początek okresu 132 000 132 000 132 000

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji

Kapitał zakładowy na koniec okresu 132 000 132 000 132 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje własne na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 419 094 385 030 385 030

Zmiany kapitału zapasowego 32 122 34 064 34 022

zwiększenia (z tytułu) 32 122 34 064 34 022

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku (ustawowo)

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 32 119 33 845 33 845

z przeszacowania zlikwidowanego środka trwałego 3 219 177

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 451 216 419 094 419 052

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -1 375 4 857 4 857

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -2 744 -6 232 -1 004

zwiększenia (z tytułu) 7 151 8 622 2 454

z tytułu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży 5 416 6 343 2 023

z tytułu podatku odroczonego 1 735 2 279 431

zmniejszenia (z tytułu) 9 895 14 854 3 458

zbycia środków trwałych 3 219 177

z tytułu wyceny/zbycia aktywów dostępnych do sprzedaży 8 800 13 767 3 044

z tytułu podatku odroczonego 1 092 868 237

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu -4 119 -1 375 3 853

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 48 302 48 302 48 302

Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 48 302 48 302 48 302

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 32 803 36 372 36 372

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 45 624 37 207 37 207

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 45 624 37 207 37 207

Zmiana zysku z lat ubiegłych -45 624 -37 207 -37 207

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 45 624 37 207 37 207

podziału zysku z lat ubiegłych 45 624 37 207 37 207

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 12 821 835 835

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 12 821 12 821

korekty błędów podstawowych

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 12 821 13 656 13 656

Zmiana straty z lat ubiegłych -12 821 -835 -835

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 12 821 835 835

pokrycie straty z lat ubiegłych 12 821 835 835

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 12 821 12 821

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 -12 821 -12 821

Wynik netto 11 755 45 624 18 698

zysk netto 11 755 45 624 18 698

strata netto

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 639 154 630 824 609 084

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 630 140

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Odsetki

Prowizje

Inne wpływy operacyjne

Wydatki

Odsetki

Prowizje

Wynagrodzenia

Ubezpieczenia i inne świadczenia

Inne koszty działania banku

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 11 755 18 698

Korekty razem: 550 292 53 521

Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -582 129

Amortyzacja 11 099 9 461

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -6 999 -3 698

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -146 -285

Zmiany stanu rezerw 5 345 -3 318

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -425 241 155 177

Zmiana stanu należności od sektora finansowego 103 296 -8 910

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego 92 082 -37 298

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 10 425 3 378

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego -127 066 -255 137

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 783 940 140 438

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 132 591

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych -23 -87

Zmiana stanu innych zobowiązań -45 317 42 460

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -5 005 -17 744

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych 23 060 27 809

Inne korekty -1 167 1 146

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 562 047 72 219

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 7 721 4 005

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych 490

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 232 307

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wpływy inwestycyjne 6 999 3 698

Wydatki -18 526 -14 739

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -55 -20

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -18 471 -14 719

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -10 805 -10 734

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków

Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki -47 -147

Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków

Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Nabycie akcji własnych

Inne wydatki finansowe -47 -147

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -47 -147

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 551 195 61 338

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 551 195 61 338

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 185 984 424 598

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 737 179 485 936

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycje "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 495 094 114 034 210 000

rezerwa obowiązkowa

środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego

inne środki 321 276 269

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem 495 415 114 310 210 269

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 486 231 104 753 202 977

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 9 184 9 557 7 292

b1. w walucie w tys. USD 952 675 683

po przeliczeniu na tys. zł 3 029 2 201 2 285

b2. w walucie w tys. GBP 192 279 184

po przeliczeniu na tys. zł 1 117 1 568 1 111

b3. w walucie w tys. DKK 61

po przeliczeniu na tys. zł 33

b4. w walucie w tys. CHF 69 106 76

po przeliczeniu na tys. zł 177 264 199

b5. w walucie w tys. SEK 217 425 128

po przeliczeniu na tys. zł 95 174 55

b6. w walucie w tys. EUR 1 178 1 386 892

po przeliczeniu na tys. zł 4 764 5 349 3 605

pozostałe waluty w tys. zł 2 1 4

Środki pieniężne, razem 495 415 114 310 210 269

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

rachunki bieżące 36 075 56 054 104 769

kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: 152 299 203 558 250 494

lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych 88 845 133 114 170 813

skupione wierzytelności 3 081 3 283 3 545

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 15 726 9 638 13 706

sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności 8 784 9 626 9 289

pozostałe 6 942 12 4 417

odsetki: 14 860 14 534 13 093

niezapadłe 764 1 338 908

zapadłe 14 096 13 196 12 185

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 222 041 287 067 385 607

rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) -38 306 -37 355 -37 490

Należności (netto) od sektora finansowego, razem 183 735 249 712 348 117

Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek 26 710 26 742 26 783

Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 36 075 56 054 104 769

należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 171 106 216 479 267 745

do 1 miesiąca 48 027 16 894 181 826

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 44 821 103 488 17 744

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 34 808 47 276 19 246

powyżej 1 roku do 5 lat 1 108 6 365 5 310

powyżej 5 lat

dla których termin zapadalności upłynął 42 342 42 456 43 619

odsetki 14 860 14 534 13 093

niezapadłe 764 1 338 908

zapadłe 14 096 13 196 12 185

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 222 041 287 067 385 607

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 36 075 56 054 104 769

należności terminowe o okresie spłaty: 171 106 216 479 267 745

do 1 miesiąca 48 919 6 840 166 040

powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy 32 351 10 000 10 000

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 22 828 123 750 11 094

powyżej 1 roku do 5 lat 60 617 69 420 74 438

powyżej 5 lat 6 391 6 469 6 173

odsetki 14 860 14 534 13 093

niezapadłe 764 1 338 908

zapadłe 14 096 13 196 12 185

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 222 041 287 067 385 607

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 108 309 107 993 171 256

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 113 732 179 074 214 351

b1. w walucie w tys. CZK 2 442 8 638 9 743

po przeliczeniu na tys. zł 347 1 148 1 310

b2. w walucie w tys. 221 220 323

po przeliczeniu na tys. zł 259 246 378

b3. w walucie w tys. USD 15 463 2 150 19 835

po przeliczeniu na tys. zł 49 199 7 010 66 369

b4. w walucie w tys. GBP 137 481 4 104

po przeliczeniu na tys. zł 798 2 705 24 727

b5. w walucie w tys. DKK 166 963 743

po przeliczeniu na tys. zł 90 498 403

b6. w walucie w tys. NOK 872 547 847

po przeliczeniu na tys. zł 445 264 433

b7. w walucie w tys. CHF 182 5 567 4 925

po przeliczeniu na tys. zł 470 13 801 12 840

b8. w walucie w tys. SEK 3 402 3 821 9 378

po przeliczeniu na tys. zł 1 491 1 565 4 019

b9. w walucie w tys. EUR 14 995 39 338 25 710

po przeliczeniu na tys. zł 60 633 151 837 103 872

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 222 041 287 067 385 607

w poz.b2. w kolumnie waluta LTL

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Należności normalne 164 839 230 071 328 552

Należności pod obserwacją 17

Należności zagrożone, w tym: 42 342 42 462 43 945

poniżej standardu 1

wątpliwe 1

stracone 42 342 42 461 43 944

Odsetki 14 860 14 534 13 093

niezapadłe 764 1 338 908

zapadłe 14 096 13 196 12 185

od należności normalnych i pod obserwacją

od należności zagrożonych 14 096 13 196 12 185

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 222 041 287 067 385 607

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

pod obserwacją 3

zagrożonych 4 028 5 107 5 130

poniżej standardu

wątpliwych

straconych 4 028 5 107 5 130

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem 4 028 5 107 5 133

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

pod obserwacją

zagrożone 38 306 37 355 37 490

poniżej standardu

wątpliwe

stracone 38 306 37 355 37 490

Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem 38 306 37 355 37 490

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu 37 355 38 644 38 644

zwiększenia (z tytułu) 1 668 41 41

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 1 647 41 41

inne zwiększenia 21

wykorzystanie (z tytułu) 388 388

umorzenie należności w ciężar rezerw 388 388

rozwiązanie (z tytułu) 717 942 807

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą należności 717 884 749

inne zmniejszenia 58 58

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu 38 306 37 355 37 490

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 38 314 37 354 37 490

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

kredyty i pożyczki 4 426 240 4 448 415 3 732 299

skupione wierzytelności 7 372 11 761 9 935

zrealizowane gwarancje i poręczenia 6 062 6 108 5 915

inne należności (z tytułu) 178 379 496

sprzedazy wierzytelności z odroczonym terminem płatności 150

pozostałe 178 229 496

odsetki 292 700 269 117 247 758

niezapadłe 12 324 10 698 10 359

zapadłe 280 376 258 419 237 399

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 732 552 4 735 780 3 996 403

rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) -291 131 -283 735 -287 612

Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem 4 441 421 4 452 045 3 708 791

Kredyty i pożyczki od których nie nalicza się odsetek 112 776 84 273 115 034

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 389 241 363 721 366 411

należności terminowe o okresie spłaty: 4 050 611 4 102 942 3 382 234

do 1 miesiąca 21 658 32 144 507 821

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 165 972 152 154 234 430

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 584 958 761 949 575 120

powyżej 1 roku do 5 lat 1 372 459 1 379 496 814 647

powyżej 5 lat 1 406 278 1 305 863 919 004

dla których termin zapadalności upłynął 499 286 471 336 331 212

odsetki 292 700 269 117 247 758

niezapadłe 12 324 10 698 10 359

zapadłe 280 376 258 419 237 399

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 732 552 4 735 780 3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 389 241 363 721 366 411

należności terminowe o okresie spłaty: 4 050 611 4 102 942 3 382 234

do 1 miesiąca 2 532 8 783 50 214

powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy 12 789 18 258 11 035

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 323 396 463 397 334 430

powyżej 1 roku do 5 lat 969 251 995 875 903 966

powyżej 5 lat 2 742 643 2 616 629 2 082 589

odsetki 292 700 269 117 247 758

niezapadłe 12 324 10 698 10 359

zapadłe 280 376 258 419 237 399

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 732 552 4 735 780 3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 3 291 346 3 323 527 3 092 248

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 441 206 1 412 253 904 155

b1. w walucie w tys. USD 15 096 29 696 34 570

po przeliczeniu na tys. zł 48 029 96 849 115 673

b2. w walucie w tys. CHF 434 416 404 720 161 738

po przeliczeniu na tys. zł 1 120 924 1 003 219 421 683

b3. w walucie w tys. EUR 66 897 80 454 90 790

po przeliczeniu na tys. zł 270 493 310 535 366 799

b4. w walucie w tys. SEK 4 016 4 028

po przeliczeniu na tys. zł 1 760 1 650

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 732 552 4 735 780 3 996 403

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Należności normalne 3 829 747 3 812 274 3 104 054

Należności pod obserwacją 84 085 109 980 80 583

Należności zagrożone, w tym: 526 020 544 409 564 008

poniżej standardu 38 531 47 572 72 224

wątpliwe 67 562 80 009 69 614

stracone 419 927 416 828 422 170

Odsetki 292 700 269 117 247 758

niezapadłe 12 324 10 698 10 359

zapadłe 280 376 258 419 237 399

od należności normalnych i pod obserwacją 478 502 711

od należności zagrożonych 279 898 257 917 236 688

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 4 732 552 4 735 780 3 996 403

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

normalnych

pod obserwacją 53 159 76 403 65 006

zagrożonych 226 349 250 529 265 532

poniżej standardu 33 760 41 934 58 979

wątpliwych 52 069 60 752 49 802

straconych 140 520 147 843 156 751

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem 279 508 326 932 330 538

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

normalne

pod obserwacją

zagrożone 291 131 283 735 287 612

poniżej standardu 980 1 170 2 655

wątpliwe 11 114 13 478 13 847

stracone 279 037 269 087 271 110

Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem 291 131 283 735 287 612

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu 283 735 288 801 288 801

zwiększenia (z tytułu) 27 056 65 411 37 845

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 27 056 65 411 37 845

wykorzystanie (z tytułu) 3 018 11 583 2 838

umorzenie należności w ciężar rezerw 3 018 11 583 2 838

rozwiązanie (z tytułu) 16 642 58 894 36 196

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu 16 538 56 330 35 720

inne zmniejszenia 104 2 564 476

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu 291 131 283 735 287 612

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 288 572 280 246 277 974

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

kredyty i pożyczki 1 342 877 1 418 188 1 200 440

skupione wierzytelności 35 824 41 054 70 821

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 1 629 760 633

należności z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 629 629 629

sprzedaży wierzytelności z odroczonym terminem płatności 120 120

pozostałe 880 11 4

odsetki 5 110 8 179 17 916

niezapadłe 4 719 6 741 7 839

zapadłe 391 1 438 10 077

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 385 440 1 468 181 1 289 810

rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) -5 751 -7 034 -25 192

Należności (netto) od sektora budżetowego, razem 1 379 689 1 461 147 1 264 618

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 4 446 2 103 5 053

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 375 884 1 457 899 1 266 841

do 1 miesiąca 13 047 11 375 28 336

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 55 586 67 288 57 958

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 258 301 267 515 251 562

powyżej 1 roku do 5 lat 850 590 904 944 748 513

powyżej 5 lat 191 620 201 991 167 060

dla których termin zapadalności upłynął 6 740 4 786 13 412

odsetki 5 110 8 179 17 916

niezapadłe 4 719 6 741 7 839

zapadłe 391 1 438 10 077

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 385 440 1 468 181 1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w rachunku bieżącym 4 446 2 103 5 053

należności terminowe o okresie spłaty: 1 375 884 1 457 899 1 266 841

do 1 miesiąca 880 82 655

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 250 1 600 700

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 12 186 16 144 16 527

powyżej 1 roku do 5 lat 412 380 482 317 468 300

powyżej 5 lat 950 188 957 756 780 659

odsetki 5 110 8 179 17 916

niezapadłe 4 719 6 741 7 839

zapadłe 391 1 438 10 077

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 385 440 1 468 181 1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 1 377 306 1 457 478 1 275 232

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 8 134 10 703 14 578

b1. w walucie w tys. EUR 2 012 2 773 3 608

po przeliczeniu na tys. zł 8 134 10 703 14 578

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 385 440 1 468 181 1 289 810

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Należności normalne 1 371 571 1 447 873 1 233 973

Należności pod obserwacją 2 848 3 512 4 673

Należności zagrożone, w tym: 5 911 8 617 33 248

poniżej standardu 1 545 5 018

wątpliwe 160 496 3 328

stracone 5 751 6 576 24 902

Odsetki 5 110 8 179 17 916

niezapadłe 4 719 6 741 7 839

zapadłe 391 1 438 10 077

od należności normalnych i pod obserwacją 184 406 476

od należności zagrożonych 207 1 032 9 601

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 1 385 440 1 468 181 1 289 810

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJASZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

normalnych

pod obserwacją 728

zagrożonych 160 199 3 136

poniżej standardu 6 97

wątpliwych 160 193 1 229

straconych 1 810

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem 160 199 3 864

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

normalne

pod obserwacją

zagrożone 5 751 7 034 25 192

poniżej standardu 307 984

wątpliwe 151 1 116

stracone 5 751 6 576 23 092

Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem 5 751 7 034 25 192

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu 7 034 18 897 18 897

zwiększenia (z tytułu) 880 19 207 13 325

utworzenie wymaganej rezerwy celowej na należności 880 19 207 13 325

wykorzystanie (z tytułu) 23 4 744 1 244

umorzenie należności w ciężar rezerw 23 4 744 1 244

rozwiązanie (z tytułu) 2 140 26 326 5 786

rozwiązanie rezerwy celowej w związku ze spłatą kredytu 2 139 25 351 5 786

inne zmniejszenia 1 975

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu 5 751 7 034 25 192

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 5 794 7 087 25 125

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

od sektora finansowego

od sektora niefinansowego

od sektora budżetowego

odsetki

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

emitowane przez banki centralne, w tym: 534 392 94 995 197 829

obligacje wyrażone w walutach obcych

emitowane przez pozostałe banki, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym: 21 852 21 812 21 949

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 944 122 836 263 663 366

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez budżety terenowe, w tym: 289 412 282 537 258 460

wyrażone w walutach obcych

odkupione własne dłużne papiery wartościowe

Dłużne papiery wartościowe, razem 1 789 778 1 235 607 1 141 604

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 944 122 836 263 663 366

obligacje 918 225 825 259 656 403

bony skarbowe 25 897 11 004 6 963

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki zależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez inne jednostki, w tym: 845 656 399 344 478 238

obligacje 402 851 399 344 372 568

inne (wg rodzaju): 442 805 105 670

bony pieniężne NBP 442 805 105 670

Dłużne papiery wartościowe, razem 1 789 778 1 235 607 1 141 604

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 1 235 607 1 297 200 1 297 200

zwiększenia (z tytułu) 5 701 537 25 689 298 4 244 304

zakup bonów i obligacji 5 508 205 23 580 039 4 166 029

naliczone odsetki lub dyskonto 193 031 2 108 805 78 204

zwyżki wartości 301 454 71

zmniejszenia (z tytułu) 5 147 366 25 750 891 4 399 900

sprzedaż bonów i obligacji 4 975 315 24 239 616 4 333 019

zrealizowane odsetki lub dyskonto 168 104 1 510 619 66 781

zniżki wartości 3 947 656 100

Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 1 789 778 1 235 607 1 141 604

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego 33 788 32 907 29 031

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem 33 788 32 907 29 031

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 32 907 29 621 29 621

zwiększenia (z tytułu) 7 880 7 617 3 588

zwyżki wartości z tytułu wyceny 7 825 7 597 3 568

nabycie akcji 55 20 20

zmniejszenia (z tytułu) 6 999 4 331 4 178

wypłata dywidendy z DM BOŚ S.A. 6 999 3 698 3 698

zniżki wartości z tytułu wyceny 633 480

Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu 33 788 32 907 29 031

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy - jednostki zależne

ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział na ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. 00-517 Warszawa ul. Marszałkowska 78/80 prowadzenie działalności maklerskiej na podstawie decyzji KPWiG zależny konsolidacja pełna 1994.04.15 21 940 11 848 33 788 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe należności krótkoterminowe należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych - zysk (strata) netto

Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. 33 787 21 551 2 570 9 666 7 616 199 787 198 885 902 61 922 61 922 237 747 23 743 6 999

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w podmiotach sektora finansowego 173 168 2 584

w podmiotach sektora niefinansowego 1 653 1 925 1 901

Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem 1 826 2 093 4 485

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 2 093 4 607 4 607

zwiększenia (z tytułu) 210 168 35

zakupu akcji 153

zwyżka z tytułu wyceny akcji 210 15 35

zmniejszenia (z tytułu) 477 2 682 157

sprzedaż akcji i udziałów 477 2 584

zniżka z tytułu wyceny akcji 98 157

Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu 1 826 2 093 4 485

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów/akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał własny jednostki, w tym: nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

INSTALEXPORT S.A. 00-052 Warszawa ul. Świętokrzyska 18 wykonywanie robót i usług budowlano - montażowych, produkcja towarów, świadczenie usług 1 596 17,01 7,60 16 309 4 938

Polsko-Amerykańska Korporacja Ochrony Środowiska S.A. PAKTO nie prowadzi działalności i nie posiada siedziby działalność usługowa i handlowa związana z ochroną środowiska 0 26,00 26,00

MasterCard Incorporated 12-09 Orange Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801, USA usługi finansowe 173 0,00 0,00 1 307 707 1 000

Pozostałe 57

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

prawa poboru

prawa pochodne

inne (wg rodzaju) 3 042 13 464 2 808

wycena instrumentów pochodnych 3 042 13 464 2 808

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 3 042 13 464 2 808

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 13 464 6 185 6 185

zwiększenia (z tytułu) 22 006 13 464 2 808

wycena instrumentów pochodych 22 006 13 464 2 808

zmniejszenia (z tytułu) 32 428 6 185 6 185

z tytułu rozliczenia transakcji 32 428 6 185 6 185

Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu 3 042 13 464 2 808

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 3 042 13 464 2 808

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 3 042 13 464 2 808

AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 135 813 13 464 2 808

kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu 6 014 175 6 171 445 5 330 958

aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 676 032 709 303 643 877

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 982 801 528 397 502 212

Aktywa finansowe, razem 7 808 821 7 422 609 6 479 855

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 6 260 400 5 833 491 5 360 433

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 548 421 1 589 118 1 119 422

b1. w walucie w tys. CZK 2 442 8 638 9 743

po przeliczeniu na tys. zł 347 1 148 1 310

b2. w walucie w tys. 221 220 323

po przeliczeniu na tys. zł 259 246 378

b3. w walucie w tys. USD 30 361 31 705 54 041

po przeliczeniu na tys. zł 96 596 103 399 180 824

b4. w walucie w tys. GBP 137 481 4 105

po przeliczeniu na tys. zł 798 2 705 24 729

b5. w walucie w tys. DKK 166 963 743

po przeliczeniu na tys. zł 90 498 403

b6. w walucie w tys. NOK 872 547 847

po przeliczeniu na tys. zł 445 264 433

b7. w walucie w tys. CHF 433 450 409 125 165 788

po przeliczeniu na tys. zł 1 118 430 1 014 140 432 242

b8. w walucie w tys. SEK 7 417 7 849 9 378

po przeliczeniu na tys. zł 3 252 3 215 4 019

b9. w walucie w tys. EUR 81 170 120 086 117 592

po przeliczeniu na tys. zł 328 204 463 503 475 084

pozostałe waluty w tys. zł

Aktywa finansowe, razem 7 808 821 7 422 609 6 479 855

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 132 771

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 132 771

wartość godziwa

wartość rynkowa 132 771

wartość według cen nabycia 132 509

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 3 042 13 464 2 808

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 3 042 13 464 2 808

c1) instrumenty pochodne (wartość bilansowa) 3 042 13 464 2 808

wartość godziwa

wartość rynkowa 3 042 13 464 2 808

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 132 509

Wartość na początek okresu 13 464 6 185 6 185

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 3 304 13 464 2 808

Wartość bilansowa, razem 135 813 13 464 2 808

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 584 445 614 308 551 718

obligacje (wartość bilansowa): 584 445 614 308 551 718

korekty aktualizujące wartość (za okres) 11 543 28 931 21 704

wartość na początek okresu 614 308 383 871 383 871

wartość według cen nabycia 572 902 585 377 530 014

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 91 587 94 995 92 159

obligacje (wartość bilansowa): 91 587 94 995 92 159

korekty aktualizujące wartość (za okres) 1 247 4 655 1 819

wartość na początek okresu 94 995 94 755 94 755

wartość według cen nabycia 90 340 90 340 90 340

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 663 242 675 717 620 354

Wartość na początek okresu, razem 709 303 478 626 478 626

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 12 790 33 586 23 523

Wartość bilansowa, razem 676 032 709 303 643 877

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 201 053 211 242 104 952

akcje (wartość bilansowa): 44 291 267

wartość godziwa 44 291 267

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 74 526 526

obligacje (wartość bilansowa): 201 009 210 951 104 685

wartość godziwa 201 009 210 951 104 685

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 206 915 213 078 98 883

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 780 329 315 789 396 109

akcje (wartość bilansowa): 1 606 1 631 4 215

wartość godziwa 1 606 1 631 4 215

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 7 176 7 226 9 811

obligacje (wartość bilansowa): 310 021 303 154 279 261

wartość godziwa 310 021 303 154 279 261

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 302 193 298 663 267 256

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 468 702 11 004 112 633

c1) bony skarbowe (wartość bilansowa) 25 897 11 004 6 963

wartość godziwa 25 897 11 004 6 963

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 25 716 10 795 6 912

c2) bony pieniężne NBP (wartość bilansowa) 442 805 105 670

- wartość godziwa 442 805 105 670

- wartość według cen nabycia 442 755 105 557

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 1 419 1 366 1 151

udziały i akcje (wartość bilansowa): 176 171 3

wartość godziwa 176 171 3

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 157 157 4

obligacje (wartość bilansowa): 1 243 1 195 1 148

wartość godziwa 1 243 1 195 1 148

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 1 500 1 500 1 500

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

Wartość według cen nabycia, razem 986 486 531 945 490 449

Wartość na początek okresu, razem 528 397 823 181 823 181

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -3 685 -3 548 11 763

Wartość bilansowa, razem 982 801 528 397 502 212

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 13 669 15 487 12 431

oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

nakłady na wartości niematerialne i prawne 46 219 33 889 26 682

Wartości niematerialne i prawne, razem 59 888 49 376 39 113

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 39 285 33 889 73 174

zwiększenia (z tytułu) 1 060 13 158 14 218

zakupu 207 13 083 13 290

przyjete z inwestycji 853 853

przeksięgowania 75 75

zmniejszenia (z tytułu) 1 828 829

likwidacje 1 1

przeksięgowania 828 828

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 40 344 46 219 86 563

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 23 798 23 798

amortyzacja za okres (z tytułu) 2 877 2 877

f.1) zwiększenia 2 878 2 878

naliczona 2 855 2 855

przeksięgowania 23 23

f.2)zmniejszenia -1 -1

przeksięgowania -1 -1

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 26 675 26 675

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 13 669 46 219 59 888

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 59 888 49 376 39 113

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 59 888 49 376 39 113

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Rzeczowe aktywa trwałe

środki trwałe, w tym: 102 972 104 839 100 144

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 375 1 382 1 388

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 68 143 67 796 66 303

urządzenia techniczne i maszyny 29 012 30 909 27 524

środki transportu 342 603 881

inne środki trwałe 4 100 4 149 4 048

środki trwałe w budowie 5 633 7 175 5 598

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 108 605 112 014 105 742

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 472 92 270 72 998 3 399 16 844 186 983

zwiększenia (z tytułu) 2 711 3 546 254 582 7 093

zakupy 793 2 126 356 3 275

przyjęte z inwestycji 1 915 1 153 226 3 294

przeksięgowania 3 267 254 524

zmniejszenia (z tytułu) 1 2 116 1 347 168 3 632

przeksięgowania 270 218 488

likwidacje 1 1 841 168 2 010

sprzedaż 5 1 129 1 134

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 472 94 980 74 428 2 306 17 258 190 444

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 90 24 474 42 089 2 796 12 695 82 144

amortyzacja za okres (z tytułu) 7 2 363 3 327 -832 463 5 328

f.1) zwiększenia 7 2 364 5 127 203 631 8 332

naliczona amortyzacja 7 2 362 5 077 168 630 8 244

przeksięgowania 2 50 35 1 88

f.2)zmniejszenia -1 -1 800 -1 035 -168 -3 004

likwidacja -1 -1 796 -168 -1 965

sprzedaż -4 -1 035 -1 039

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 97 26 837 45 416 1 964 13 158 87 472

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 375 68 143 29 012 342 4 100 102 972

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 102 972 104 839 100 144

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem 102 972 104 839 100 144

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 8 742 8 224 6 882

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 4 363 4 363 4 363

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 8 742 8 224 6 882

INNE AKTYWA w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

przejęte aktywa - do zbycia 3 742 3 159 3 413

pozostałe, w tym: 9 356 8 555 9 540

rozliczenia międzyoddziałowe 705 1 004

rozliczenia międzybankowe 130

dłużnicy różni 6 329 6 362 6 268

rozrachunki publiczno-prawne 9

prowizje do otrzymania 2 292 2 192 2 120

pozostałe 30 1 9

Inne aktywa, razem 13 098 11 714 12 953

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki trwałe w budowie

nieruchomości 3 539 3 159 3 159

inne 203 254

Przejęte aktywa - do zbycia, razem 3 742 3 159 3 413

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu (wg tytułów) 3 159 3 594 3 594

grunty 3 159 3 159 3 159

pozostałe środki trwałe i ruchomości 435 435

zwiększenia (z tytułu) 1 393 1 156 875

przyjętych środków trwałych 1 281 1 145 875

rozwiązanie rezerwy i inne zwiększenia 112 11

zmniejszenia (z tytułu) 810 1 591 1 056

sprzedaży 311 1 272 1 056

utworzonej rezerwy i inne zmniejszenia 499 319

Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) 3 742 3 159 3 413

grunty 3 159 3 159 3 159

pozostałe środki trwałe i ruchomości 583 254

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

długoterminowe 30 075 31 203 27 153

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 30 075 31 203 27 153

pozostałe rozliczenia międzyokresowe

krótkoterminowe, w tym: 2 438 1 820 3 340

koszty zapłacone z góry 2 438 1 820 3 340

Rozliczenia międzyokresowe, razem 32 513 33 023 30 493

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan aktywów na początek okresu, w tym: 31 203 25 601 25 601

odniesionych na wynik finansowy 29 987 25 461 25 461

odniesionych na kapitał własny 1 216 140 140

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 6 856 15 704 10 937

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 175 14 628 10 937

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 6 175 11 286 7 595

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 3 678 4 788 5 008

otrzymane prowizje do rozliczenia 2 907 849

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 613 24 161

rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe 1 549 3 386 1 577

rezerwa celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności 299

pozostałe zwiększenia 36 181

NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU 3 342 3 342

otrzymane prowizje do rozliczenia 3 342 3 342

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 681 1 076

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 681 1 076

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 681 1 076

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 7 984 10 102 9 385

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 7 984 10 102 9 326

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 7 288 7 334 8 406

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 4 036 4 434 4 179

różnice kursowe z wyceny walut 508 10 1 405

rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe 2 412 1 953 1 851

rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności 786 944

pozostałe zmniejszenia 332 151 27

ODPISANIA AKTYWÓW Z TYT. ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 696 2 751 903

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 47 55 50

rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe 70 156 155

rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności 579 2 530 698

pozostałe zmniejszenia 10

NIEUJĘTEJ RÓŻNICY PRZEJŚCIOWEJ POPRZEDNIEGO OKRESU 17 17

rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności 17 17

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 59

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 59

zniżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 59

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 30 075 31 203 27 153

odniesionych na wynik finansowy 28 178 29 987 27 072

odniesionych na kapitał własny 1 897 1 216 81

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE 30-06-2006 31-12-2005 30-06-2005

koszty do zapłacenia zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 24 986 27 118 29 640

rezerwa na koszty rzeczowe i osobowe oraz inne koszty 21 973 26 885 17 906

rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe w grupie zagrożonych oraz odpisy aktualizujące należności 50 166 51 639 60 539

koszty z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 13 344 6 535 1 288

różnice kursowe z wyceny walut 14 361 17 034 9 688

otrzymane prowizje do rozliczenia 31 446 32 899 21 971

pozostałe ujemne różnice 2 012 2 115 1 879

RAZEM UJEMNE RÓŻNICE 158 288 164 225 142 911

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 438 1 820 3 340

pozostałe 2 438 1 820 3 340

inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 438 1 820 3 340

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE

a b c d

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności

w tys. zł w walucie jednostka waluta

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki na rachunkach i depozyty, w tym: 176 361 488 113 207 105

depozyty banków i innych podmiotów finansowych 124 369 335 796 193 538

kredyty i pożyczki otrzymane 1 082 962 900 102 630 962

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 2 529 1 173 2 118

Funduszu Świadczeń Socjalnych 1 599 805 1 555

inne 930 368 563

odsetki 3 105 2 685 1 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 264 957 1 392 073 841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 53 591 153 106 111 409

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 208 261 1 236 282 728 776

do 1 miesiąca 205 505 352 799 180 431

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 145 562 2 20 201

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 61 473 304 869 73 533

powyżej 1 roku do 5 lat 656 969 436 001 286 249

powyżej 5 lat do 10 lat 126 622 120 873 130 939

powyżej 10 lat do 20 lat 12 130 21 738 37 423

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 3 105 2 685 1 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 264 957 1 392 073 841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 53 591 153 106 111 409

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 208 261 1 236 282 728 776

do 1 miesiąca 94 244 254 519 86 496

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 12 773 887 10 130

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 18 282 80 774 608

powyżej 1 roku do 5 lat 872 835 699 516 315 766

powyżej 5 lat do 10 lat 147 348 140 657 253 048

powyżej 10 lat do 20 lat 62 779 59 929 62 728

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 3 105 2 685 1 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 264 957 1 392 073 841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 170 160 399 308 199 470

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 094 797 992 765 642 379

b1. w walucie w tys. USD 45 100 40

po przeliczeniu na tys. zł 143 326 134

b2. w walucie w tys. SEK 15

po przeliczeniu na tys. zł 7

b3. w walucie w tys. GBP 108

po przeliczeniu na tys. zł 630

b4. w walucie w tys. EUR 138 949 177 009 157 027

po przeliczeniu na tys. zł 561 826 683 221 634 406

b5. w walucie w tys. CHF 206 252 124 745 3 007

po przeliczeniu na tys. zł 532 191 309 218 7 839

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 264 957 1 392 073 841 849

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki na rachunkach i depozyty 4 050 469 3 822 475 3 528 948

kredyty i pożyczki otrzymane 31 718 37 519 30 486

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 84 656 83 517 66 781

zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 84 268 83 417 65 171

inne 388 100 1 610

odsetki 13 362 18 358 23 319

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 4 180 205 3 961 869 3 649 534

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 55 58 76

do 1 miesiąca 55 58 76

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 55 58 76

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 55 58 76

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 55 58 76

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 55 58 76

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 957 286 991 152 872 340

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 3 209 502 2 952 301 2 753 799

do 1 miesiąca 1 882 037 1 600 455 1 092 687

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 876 374 894 329 837 369

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 333 168 411 825 758 566

powyżej 1 roku do 5 lat 105 311 31 692 49 701

powyżej 5 lat do 10 lat 12 612 14 000 15 476

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 13 362 18 358 23 319

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 4 180 150 3 961 811 3 649 458

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 957 286 991 152 872 340

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 3 209 502 2 952 301 2 753 799

do 1 miesiąca 1 217 867 952 354 695 056

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 182 526 985 626 629 604

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 571 012 855 318 1 335 217

powyżej 1 roku do 5 lat 237 926 144 953 93 922

powyżej 5 lat do 10 lat 171 14 014

powyżej 10 lat do 20 lat 36

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 13 362 18 358 23 319

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 4 180 150 3 961 811 3 649 458

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 3 779 259 3 576 317 3 254 777

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 400 946 385 552 394 757

b1. w walucie w tys. USD 40 818 42 431 49 267

po przeliczeniu na tys. zł 129 869 138 381 164 851

b2. w walucie w tys. GBP 4 834 4 979 3 613

po przeliczeniu na tys. zł 28 183 28 007 21 770

b3. w walucie w tys. DKK 100

po przeliczeniu na tys. zł 54

b4. w walucie w tys. NOK 750 748 744

po przeliczeniu na tys. zł 383 361 380

b5. w walucie w tys. CHF 1 529 1 718 1 431

po przeliczeniu na tys. zł 3 946 4 258 3 732

b6. w walucie w tys. SEK 7 167 8 479 7 582

po przeliczeniu na tys. zł 3 142 3 474 3 250

b7. w walucie w tys. EUR 58 224 54 684 49 682

po przeliczeniu na tys. zł 235 423 211 071 200 720

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 4 180 205 3 961 869 3 649 534

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki na rachunkach i depozyty 1 385 386 775 021 912 862

kredyty i pożyczki otrzymane 495 633 542 015 470 129

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 1 191 72 77

odsetki 1 216 714 1 117

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 1 883 426 1 317 822 1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 425 451 348 267 540 349

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 456 759 968 841 842 719

do 1 miesiąca 888 120 382 699 333 046

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 89 273 66 575 65 398

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 120 517 117 663 106 334

powyżej 1 roku do 5 lat 332 452 370 108 285 421

powyżej 5 lat do 10 lat 26 387 31 785 52 520

powyżej 10 lat do 20 lat 10 11

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 1 216 714 1 117

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 883 426 1 317 822 1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

zobowiązania bieżące 425 451 348 267 540 349

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 456 759 968 841 842 719

do 1 miesiąca 770 438 318 124 251 220

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 118 977 96 807 105 146

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 72 694 13 326 25 306

powyżej 1 roku do 5 lat 145 498 166 560 140 814

powyżej 5 lat do 10 lat 259 640 279 745 214 295

powyżej 10 lat do 20 lat 89 512 94 279 105 938

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 1 216 714 1 117

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 1 883 426 1 317 822 1 384 185

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 1 881 623 1 317 406 1 382 842

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 803 416 1 343

b1. w walucie w tys. USD 15 42 94

po przeliczeniu na tys. zł 48 135 313

b2. w walucie w tys. EUR 434 73 255

po przeliczeniu na tys. zł 1 755 281 1 030

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 1 883 426 1 317 822 1 384 185

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wobec sektora finansowego 132 520

wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

odsetki 71

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem 132 591

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

obligacji

certyfikatów

pozostałych (wg rodzaju) 366 386 444

"Ekobonus" 366 386 444

odsetki 50 53 60

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem 416 439 504

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 439 591 591

zwiększenia (z tytułu) 3 17 10

odsetki 3 17 10

zmniejszenia (z tytułu) 26 169 97

wykup 23 152 86

odsetki 3 17 10

inne 1

Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 416 439 504

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

a b c d e f g h

dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju wartość nominalna warunki oprocentowania termin wykupu gwarancje / zabezpieczenia dodatkowe prawa rynek notowań inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

fundusze specjalne (z tytułu) 4 319 3 065 4 307

Fundusz Załogi 1 068 612 822

Fundusz Świadczeń Socjalnych 3 164 2 362 3 389

Fundusz Promocji i Ochrony Środowiska 87 91 96

inne zobowiązania (z tytułu) 38 149 87 058 66 295

rozrachunki międzybankowe 6 905 10 561 33 088

wierzyciele różni 23 718 58 015 23 879

rozrachunki publiczno-prawne 6 299 17 788 9 159

rozliczenia z tytułu kart płatniczych 1 020 694

pozostałe 207 169

Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem 42 468 90 123 70 602

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

krótkoterminowe, w tym: 22 102 27 051 18 013

rezerwa na niewykorzystane urlopy 5 082 5 279 4 253

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne,premie 12 775 16 009 9 772

rezerwa na koszty eksploatacyjne 3 907 5 438 3 474

inne 338 325 514

długoterminowe, w tym:

Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem 22 102 27 051 18 013

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

krótkoterminowe, w tym: 305 011 281 951 265 270

pozostałe przychody przyszłych okresów 4 963 4 821 1 869

odsetki zastrzeżone 298 107 275 436 261 643

odsetki skapitalizowane 584 593 904

inne przychody zastrzeżone 1 357 1 101 854

długoterminowe, w tym:

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem 305 011 281 951 265 270

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 23 008 23 210 23 210

odniesionej na wynik finansowy 22 971 22 839 22 838

odniesionej na kapitał własny 37 371 372

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 10 086 12 472 9 153

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 10 048 12 472 9 153

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 10 048 12 159 8 840

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 6 696 9 760 8 360

różnice kursowe z wyceny walut 2 699

zapłacone prowizje do rozliczenia 235 223 279

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 2 124

pozostałe zwiększenia 418 52 201

NIEUJĘTEJ RÓŻNICY W POPRZEDNIM OKRESIE 313 313

prowizje do rozliczenia wg ESP 301 313

pozostałe zwiększenia 12

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 38

POWSTANIA RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 38

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 38

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 11 295 12 674 9 902

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 11 295 12 340 9 649

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 11 163 12 051 9 401

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 9 370 10 127 8 222

niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną 17 47 27

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 1 776 667

różnice kursowe z wyceny walut 1 836 485

pozostałe zmniejszenia 41

ROZWIĄZANIA REZERWY WSKUTEK BRAKU MOŻLIWOŚCI JEJ WYKORZYSTANIA 132 289 248

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zysków i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 132 270 248

niezamortyzowane środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną 5

pozostałe zmniejszenia 14

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 334 253

ODWRÓCENIA SIĘ RÓŻNIC PRZEJŚCIOWYCH 334 253

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 334 253

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 21 799 23 008 22 461

odniesionych na wynik finansowy 21 724 22 971 22 342

odniesionych na kapitał własny 75 37 119

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE WG STANU NA: półrocze 2006 2005 półrocze 2005

przychody do otrzymania zaliczone do rachunku zyskó i strat w roku bieżącym i latach ubiegłych 44 156 58 926 61 702

niezamortyzowany majątek trwały objęty ulgą inwestycyjną 29 212 29 304 29 430

zwyżki z tytułu wyceny aktywów trwałych i obrotowych 15 534 24 679 10 426

różnice kursowe z wyceny walut 15 117 912 8 020

zapłacone prowizje do rozliczenia 5 960 4 722 3 115

pozostałe dodatnie różnice 4 752 2 551 5 523

RAZEM DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE 114 731 121 094 118 216

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej x1K 21 799 23 008 22 461

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) x1K

b1. walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł x1K

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem x1K 21 799 23 008 22 461

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 4 904 166 125

rezerwa na ryzyko ogólne 20 730 20 730 20 730

rezerwa na przyszłe zobowiązania 21 656 21 049 14 750

Pozostałe rezerwy, razem 47 290 41 945 35 605

POZOSTAŁE REZERWY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

krótkoterminowe (wg tytułów): 4 913 166 125

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 4 904 166 125

rezerwa na przyszłe zobowiązania 9

długoterminowe (wg tytułów): 42 377 41 779 35 480

rezerwa na ryzyko ogólne 20 730 20 730 20 730

rezerwa na przyszłe zobowiązania 21 647 21 049 14 750

Pozostałe rezerwy, razem 47 290 41 945 35 605

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej 47 290 41 945 35 605

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe rezerwy, razem 47 290 41 945 35 605

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu (wg tytułów)

REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na początek okresu 166 2 914 2 914

zwiększenia (z tytułu) 5 099 1 220 1 491

utworzenie rezerwy 5 099 1 220 1 491

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 361 3 968 4 280

rozwiązanie rezerwy 361 3 966 4 279

inne 2 1

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

REZERWA NA ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE - stan na koniec okresu 4 904 166 125

REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu 979 979

a) zwiększenia (z tytułu) 10 000 10 000

utworzenie rezerwy 10 000 10 000

b) rozwiązanie (z tytułu) 10 979 10 979

rozwiązanie rezerwy 10 979 10 979

REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu 0 0 0

REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu 0

a) zwiększenia (z tytułu) 9

utworzenie rezerwy 9

REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu 9

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem 4 913 166 125

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu (wg tytułów)

REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na początek okresu 20 730 20 730 20 730

REZERWA NA RYZYKO OGÓLNE - stan na koniec okresu 20 730 20 730 20 730

REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na początek okresu 21 049 14 300 14 300

zwiększenia (z tytułu) 852 6 749 450

utworzenie rezerwy 852 6 749 450

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 254

rozwiązanie rezerwy 254

REZERWA NA PRZYSZŁE ZOBOWIĄZANIA - stan na koniec okresu 21 647 21 049 14 750

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem 42 377 41 779 35 480

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

a b c d e f

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności stan zobowiązań podporządkowanych odsetki

w tys. zł w walucie jednostka waluta

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A O zwykłe 236 700 2 367 opłacone 09-01-91 01-01-92

B O zwykłe 1 263 300 12 633 opłacone 11-03-92 01-01-93

C O zwykłe 477 600 4 776 opłacone 30-12-92 01-01-93

C O zwykłe 22 400 224 wkład niepieniężny 30-12-92 01-01-93

D O zwykłe 1 300 000 13 000 opłacone 30-12-93 01-01-94

E O zwykłe 647 300 6 473 opłacone 30-06-94 01-01-95

E O zwykłe 15 500 155 wkład niepieniężny 30-06-94 01-01-95

E O zwykłe 37 200 372 wkład niepieniężny 30-06-94 01-01-95

F O zwykłe 1 500 000 15 000 opłacone 30-12-94 01-01-95

G O zwykłe 1 260 000 12 600 opłacone 30-06-95 01-01-96

H O zwykłe 670 000 6 700 opłacone 30-06-95 01-01-96

I O zwykłe 70 000 700 opłacone 30-06-95 01-01-96

J O zwykłe 1 055 000 10 550 opłacone 21-06-96 01-01-96

K O zwykłe 945 000 9 450 opłacone 21-06-96 01-01-96

L O zwykłe 1 200 000 12 000 opłacone 29-11-96 01-01-96

M O zwykłe 2 500 000 25 000 opłacone 07-05-98 01-01-97

Liczba akcji, razem 13 200 000

Kapitał zakładowy, razem 132 000

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

a b c d e

liczba ekcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa cel nabycia przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

a b c d

nazwa (firma) jednostki, siedziba liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 144 809 144 809 144 809

utworzony ustawowo 44 000 44 000 44 000

utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 261 789 229 670 229 671

z dopłat akcjonariuszy

inny (wg rodzaju) 618 615 572

Kapitał zapasowy, razem 451 216 419 094 419 052

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych 3 649 3 651 3 693

z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 822 1 180 -37

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju) -9 590 -6 206 197

wycena aktywów dostępnych do sprzedaży -9 590 -6 206 197

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem -4 119 -1 375 3 853

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

fundusz ogólnego ryzyka bankowego 48 302 48 302 48 302

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 48 302 48 302 48 302

Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

jednostkom zależnym

jednostkom współzależnym

jednostkom stowarzyszonym

znaczącemu inwestorowi

jednostce dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od sektora finansowego 5 336 9 673

od sektora niefinansowego 101 291 112 799

od sektora budżetowego 32 962 43 143

od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 40 315 41 264

pozostałe

Przychody z tytułu odsetek, razem 179 904 206 879

KOSZTY ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od sektora finansowego 25 724 18 061

od sektora niefinansowego 55 734 75 009

od sektora budżetowego 17 843 24 867

pozostałe

Koszty odsetek, razem 99 301 117 937

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

prowizje z tytułu działalności bankowej 33 794 32 781

prowizje z tytułu działalności maklerskiej

Przychody z tytułu prowizji, razem 33 794 32 781

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od jednostek zależnych 6 999 3 698

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od pozostałych jednostek 25

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem 7 024 3 698

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi -714 2 935

przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 75 128 35 410

koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi -75 842 -32 475

pozostałych -646 -1 208

Wynik operacji finansowych, razem -1 360 1 727

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 368 306

z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych 3 152

otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 32 90

otrzymane darowizny

inne (z tytułu) 937 1 895

odzyskane koszty windykacji 81 169

rozwiązanie rezerwy 418 819

przychody uboczne 66 152

pozostałe 372 755

Pozostałe przychody operacyjne, razem 1 340 2 443

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 154 398

z tytułu odpisanych należności 132 310

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 117 180

przekazane darowizny 47 147

inne (z tytułu) 2 323 1 942

koszty uboczne 30 87

utworzona rezerwa 1 374 659

koszty windykacji należności 823 1 050

pozostałe 96 146

Pozostałe koszty operacyjne, razem 2 773 2 977

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

wynagrodzenia 46 287 46 719

ubezpieczenia i inne świadczenia 8 975 9 161

koszty rzeczowe 36 375 35 537

podatki i opłaty 1 557 1 466

składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny 593 478

pozostałe (z tytułu) 712 1 086

koszty szkolenia 429 663

inne wydatki socjalne 283 423

Koszty działania banku, razem 94 499 94 447

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

odpisy na rezerwy na: 34 683 62 702

należności normalne 6 653

należności pod obserwacją 814 16 496

należności zagrożone 28 770 28 062

ogólne ryzyko bankowe 10 000

zobowiązania pozabilansowe 5 099 1 491

inne

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem 34 683 62 702

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

rozwiązanie rezerw na: 19 756 57 513

należności normalne 6 653

należności pod obserwacją 873 15 860

należności zagrożone 18 522 19 742

ogólne ryzyko bankowe 10 979

zobowiązania pozabilansowe 361 4 279

inne

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem 19 756 57 513

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe

pozostałe (z tytułu)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe

pozostałe (z tytułu)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Zysk (strata) brutto 14 710 25 454

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów -2 124 5 342

2.1.Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania: -2 078 10 054

a) zwiększające podstawę opodatkowania: 10 306 43 374

utworzone rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności 6 609 31 092

pozostałe 3 697 12 282

b) zmniejszające podstawę opodatkowania: -12 384 -33 320

otrzymane dywidendy -6 999 -3 698

rozwiązane rezerwy celowe oraz odpisy aktualizujące należności -2 101 -17 149

pozostałe -3 284 -12 473

2.2.Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -21 -4 647

a) zwiększające podstawę opodatkowania: 167 002 128 072

koszty do zapłacenia z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat 19 358 26 361

utworzone rezerwy celowe na ekspozyje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności 7 963 12 687

utworzone rezerwy na koszty rzeczowe, osobowe oraz inne koszty 8 153 8 302

różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego 26 702 5 129

koszty dotyczące majątku trwałego objętego ulgą inwestycyjną 92 150

przychody z lat ubiegłych otrzymane w roku bieżącym 49 316 43 276

ujemna wycena aktywów trwałych i obrotowych 56 252 24 986

przychody nie zaliczone do rachunku zysków i strat oraz korekta kosztów z lat ubiegłych -834 7 181

b) zmniejszające podstawę opodatkowania: -167 023 -132 719

przychody do otrzymania z roku bieżącego zaliczone do rachunku zysków i strat -35 239 -44 002

rozwiązane rezerwy celowe na ekspozycje kredytowe oraz odpisy aktualizujące należności -6 432 -21 280

różnice kursowe z wyceny walut na koniec okresu sprawozdawczego -43 580 -9 973

koszty z lat ubiegłych zapłacone w roku bieżącym -33 938 -31 740

inne koszty z lat ubiegłych zapłacone w br. oraz koszty zapłacone z góry -4 131 -5 096

dodatnia wycena aktywów trwałych i obrotowych -43 703 -20 628

2.3. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto, a podstawą opodatkowania - odliczenia -25 -65

- darowizny -25 -65

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 12 586 30 796

Podatek dochodowy według stawki 19% 2 393 5 852

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 393 5 852

wykazany w rachunku zysków i strat 2 393 5 852

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -2 249

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 564 655

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 562 904

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 582 -129

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis pliku

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Zysk (strata) netto

Korekty razem:

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych

Zmiana stanu należności od sektora finansowego

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych

Zmiana stanu innych zobowiązań

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu 4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta

4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości b1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego b2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)

4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży

4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne

4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu

8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych 9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu

10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe

16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.

25. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 26. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 28. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 29. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

30. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 31. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 32. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 33. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

34. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 35. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

36. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

DODATKOWE_NOTY_SAB-P_2006_BOSbank.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-28 Jerzy Pietrewicz Prezes Zarządu

2006-09-28 Piotr Wiesiołek Wiceprezes Pierwszy Zastępca Prezesa Zarządu

2006-09-28 Stanisław Kostrzewski Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-28 Jerzy Busz Główny Księgowy BOŚ S.A.