LM AKCJI SKONCENTROWANY FIZ

FALSE skorygowany

za 1 półrocze 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-06-30

oraz poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31

Podstawa prawna:

§ 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z pó¼n. zm.)

Data przekazania: 2014-08-29

LEGG MASON AKCJI SKONCENTROWANY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY

(pełna nazwa funduszu)

LM AKCJI SKONCENTROWANY FIZ Legg mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-085 WARSZWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

BIELAÑSKA 12

(ulica) ( numer)

(0-22) 337-66-00 (0-22) 337-66-99 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

107-00-14-166 141950146 www.leggmason.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

KPMG Audyt Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością s.k. ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa 2014-08-27

(podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Rachunek wyniku z operacji TRUE Noty objaśniające

TRUE Zestawienie lokat TRUE Zestawienie zmian w aktywach netto TRUE Informacja dodatkowa

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych TRUE Wybrane dane finansowe

TRUE Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu)

TRUE Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie depozytariusza

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: FALSE Fundusz sekurytyzacyjny: FALSE

Fundusz podstawowy: FALSE Fundusz portfelowy: FALSE

Fundusz powiązany: FALSE Fundusz aktywów niepublicznych: FALSE

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Fundusz podstawowy:

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanych)

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

Plik Opis

Plik Opis

List Towarzystwa_LM Akcji Skoncentrowany FIZ_I polrocze 2014.pdf Pismo Prezesa Zarzadu Towarzystwa_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

Plik Opis

Sprawozdanie z dzialanosci funduszu LM Akcji Skoncentrowany FIZ_I polrocze 2014_skan.pdf LM Akcji Skoncentrowany FIZ_Sprawozdanie Zarządu

WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2013 rok

2014 roku

Przychody z lokat 1 980 2 218

Koszty funduszu netto 2 832 4 522

Przychody z lokat netto -852 -2 304

Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -9 1 567

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -9 022 25 113

Wynik z operacji -9 883 24 376

Zobowiązania 516 608

Aktywa 112 416 123 749

Aktywa netto 111 900 123 141

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 82 841 83 788

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 350,78 1 469,68

Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -120,33 356,45

1 półrocze 2013 rok

2014 roku

Aktywa 112 416 123 749

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 25 78

Należności 274 63

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 15 407 31 863

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 96 564 91 639

dłużne papiery wartościowe 0 0

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 146 106

dłużne papiery wartościowe 0 0

Nieruchomości 0 0

Pozostałe aktywa 0 0

Zobowiązania 516 608

Aktywa netto (I-II) 111 900 123 141

Kapitał funduszu 99 526 100 884

Kapitał wpłacony 142 897 135 244

Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -43 371 -34 360

Dochody zatrzymane 9 329 10 190

Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -4 322 -3 470

Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 13 651 13 660

Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia 3 045 12 067

Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 111 900 123 141

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 82 841 83 788

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 350,78 1 469,68

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 165 682

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 350,78

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

od 2014-01-01 od 2013-01-01 od 2013-01-01

do 2014-06-30 do 2013-12-31 do 2013-06-30

Przychody z lokat 1 980 2 218 1 538

Dywidendy i inne udziały w zyskach 1 701 1 744 1 397

Przychody odsetkowe 279 313 67

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0

Dodatnie saldo różnic kursowych 0 161 74

Pozostałe 0 0 0

Koszty funduszu 2 833 4 525 2 029

Wynagrodzenie dla towarzystwa 2 590 4 227 1 917

Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0

Opłaty dla depozytariusza 25 57 19

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 28 33 16

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6 70 16

Usługi w zakresie rachunkowości 57 99 60

Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0

Usługi prawne 7 8 1

Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 43 31 0

Koszty odsetkowe 0 0 0

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0

Ujemne saldo różnic kursowych 31 0 0

Pozostałe 46 0 0

Koszty pokrywane przez towarzystwo 1 3 8

Koszty funduszu netto (II-III) 2 832 4 522 2 021

Przychody z lokat netto (I-IV) -852 -2 304 -483

Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -9 031 26 680 20 520

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -9 1 567 -423

z tytułu różnic kursowych -9 44 -43

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -9 022 25 113 20 943

z tytułu różnic kursowych 133 -61 731

Wynik z operacji -9 883 24 376 20 037

Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -120,33 356,45 293,12

Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -120,33 356,45 293,12

od 2014-01-01 od 2013-01-01

do 2014-06-30 do 2013-12-31

Zmiana wartości aktywów netto -11 241 43 290

Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 123 141 79 851

Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -9 883 24 376

przychody z lokat netto -852 -2 304

zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -9 1 567

wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -9 022 25 113

Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -9 883 24 376

Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0

z przychodów z lokat netto 0 0

ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0

z przychodów ze zbycia lokat 0 0

Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -1 358 18 914

zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 7 653 42 707

zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -9 011 -23 793

Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -11 241 43 290

Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 111 900 123 141

Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 114 017 96 683

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych 947 12 064

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: 947 12 064

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 5 196 29 279

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 6 143 17 215

saldo zmian -947 12 064

Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: 82 841 83 788

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 115 999 110 803

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 33 158 27 015

saldo zmian 82 841 83 788

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 165 682 83 788

Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny -16,31 32,01

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 1 469,68 1 113,31

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 1 350,78 1 469,68

procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym -16,31 32,01

minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 327,23 1 177,66

data wyceny 2014-05-28 2013-01-30

maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 472,95 1 589,22

data wyceny 2014-02-25 2013-10-30

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 1 350,78 1 469,68

data wyceny 2014-06-30 2013-12-31

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 350,78 1 469,68

Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 5,01 4,68

procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 4,58 4,37

procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00

procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,06

procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,05 0,03

procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,10 0,10

procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00

od 2014-01-01 od 2013-01-01 od 2013-01-01

do 2014-06-30 do 2013-12-31 do 2013-06-30

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 1 345 -18 895 12 989

Wpływy 1 265 475 791 549 19 032

Z tytułu posiadanych lokat 1 474 1 914 1 227

Z tytułu zbycia składników lokat 1 263 998 789 635 17 803

Pozostałe 3 0 2

Wydatki 1 264 130 810 444 6 043

Z tytułu posiadanych lokat 0 0 0

Z tytułu nabycia składników lokat 1 261 212 806 160 4 071

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 2 672 4 003 1 859

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0

Z tytułu opłat dla depozytariusza 37 46 25

Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 28 26 9

Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 79 70 30

Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 50 100 48

Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0

Z tytułu usług prawnych 7 7 0

Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0

Pozostałe 45 32 1

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -1 358 18 914 -6 083

Wpływy 7 653 42 707 0

Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 7 653 42 707 0

Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0

Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0

Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0

Odsetki 0 0 0

Pozostałe 0 0 0

Wydatki 9 011 23 793 6 083

Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 9 011 23 793 6 083

Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0

Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0

Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0

Odsetki 0 0 0

Pozostałe 0 0 0

Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 1 -25

Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -13 20 6 881

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 184 164 164

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 171 184 7 045

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA.pdf Informacj dodatkowa_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

Plik Opis

Oswiadczenie Zarzadu_LM Akcji Skoncentrowany FIZ_o zgodnosci_SF I polrocze 2014_skan.pdf

Plik Opis

Skan Oswiadczenia Depozytariusza - Raiffeisen Bank Polska - LMAS FIZ_SF polroczne 06.2014.pdf Oświadczenie Depozytariusza_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

Plik Opis

Raport KPMG FIZ AKCJI SKONCENTROWANY.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

1 półrocze 2013 rok

2014 roku

Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje 93 517 96 564 85,90 79 571 91 639 74,05

Warranty subskrypcyjne

Prawa do akcji

Prawa poboru

Kwity depozytowe

Listy zastawne

Dłużne papiery wartościowe

Instrumenty pochodne

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą

Wierzytelności

Weksle

Depozyty 146 146 0,13 106 106 0,09

Waluty

Nieruchomości

Statki morskie

Inne

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

ComArch S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 201 507 Polska 18 132 17 162 15,27

ELEKTROTIM S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 371 647 Polska 4 484 3 493 3,11

CENTRUM MEDYCZNE ENEL-MED. S.A Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 446 447 Polska 1 743 4 576 4,07

INDYKPOL S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 94 270 Polska 5 302 3 356 2,98

INSTAL KRAKÓW S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 562 211 Polska 10 135 9 648 8,58

LIBET S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 710 432 Polska 3 279 2 266 2,02

PELION S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 152 935 Polska 6 570 11 759 10,46

P.R.E.S.C.O. Group S.A Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 1 052 147 Polska 6 306 4 535 4,03

PROCHEM S.A. Aktywny rynek - rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 276 495 Polska 6 223 6 912 6,15

Barrick Gold Corporation Aktywny rynek - rynek regulowany Toronto Stock Exchange 220 000 Kanada 13 355 12 260 10,91

OMV AG Aktywny rynek - rynek regulowany Vienna Stock Exchange 150 000 Austria 17 988 20 597 18,32

WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

O terminie wykupu do 1 roku:

Obligacje

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

O terminie wykupu powyżej 1 roku:

Obligacje

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Wystandaryzowane instrumenty pochodne:

Niewystandaryzowane instrumenty pochodne

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość według ceny nabycia w danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD 146 146 0,13

Depozyty w walutach państw należących do OECD Raiffeisen Bank Polska S.A Polska PLN Stałe 1,98% 145 823,28 146 145 823,28 146 0,13

W walutach państw nienależących do OECD

WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Prawa własności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa

Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP

Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego

Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)

Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAÑSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Plik Opis

Nota nr 1 Polityka rachunkowości.pdf Nota nr 1 - LM Akcji Skoncentrowany FIZ

1 półrocze

2014 roku

Z tytułu zbytych lokat

Z tytułu instrumentów pochodnych

Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych

Z tytułu dywidendy 258

Z tytułu odsetek

Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów

Z tytułu udzielonych pożyczek

Pozostałe 16

1 półrocze

2014 roku

Z tytułu nabytych aktywów

Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu

Z tytułu instrumentów pochodnych

Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne

Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych

Z tytułu wypłaty dochodów funduszu

Z tytułu wypłaty przychodów funduszu

Z tytułu wyemitowanych obligacji

Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów

Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów

Z tytułu gwarancji lub poręczeń

Z tytułu rezerw 463

Pozostałe zobowiązania 53

Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.

Banki: 25

Raiffeisen Bank Polska S.A. USD 8 25

Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.

Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 178

Raiffeisen Bank Polska S.A. zł 178 178

Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.

Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 146

Depozyty bankowe 146

Plik Opis

Nota nr 5.pdf Nota nr 5_LM Akcji Skoncentrowany FIZ

NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego

W okresie sprawozdawczym od 1 stycznia 2014 roku do 30 czerwca 2014 roku Fundusz nie inwestował w instrumenty pochodne

NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 15 407

Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności bez przeniesienia ryzyk 15 407

Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk

Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk

Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym:

Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk

Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk

Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych

Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych

ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEÑ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia

tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach tys. kwota w walucie jednostka waluta

UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEÑ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia

tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach

jednostka waluta 1 półrocze

2014 roku

Akcje notowane na rynku regulowanym w tys. zł 96 564

w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 63 707

w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 32 857

w walucie obcej w tys. EUR 4 950

w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 20 597

w walucie obcej w tys. CAD 4 299

w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 12 260

Środki pienięzne i ekwiwalenty w tys. zł 25

w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0

w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 25

w walucie obcej w tys. USD 8

w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 25

Razem w tys. zł 32 883

II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU

Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe

Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane

Akcje 133 9

Warranty subskrypcyjne

Prawa do akcji

Prawa poboru

Kwity depozytowe

Listy zastawne

Dłużne papiery wartościowe

Instrumenty pochodne

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą

Wierzytelności

Weksle

Depozyty

Waluty

Nieruchomości

Statki morskie

Inne

III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł waluta

Kurs średni NBP na 30.06.2014 4,16 EUR

Kurs średni NBP na 30.06.2014 3,05 USD

Kurs średni NBP na 30.06.2014 2,85 CAD

Wartość zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat w tys. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyceny aktywów w tys.

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku -9 -9 022

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku

Nieruchomości

Pozostałe

Wartość w okresie sprawozdawczymw tys.

Wypłacone przychody z lokat:

Dywidendy i inne udziały w zyskach

Przychody odsetkowe

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości

Dodatnie saldo różnic kursowych

Pozostałe:

Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat

Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys.

Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych:

Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.

Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję

Opłaty dla depozytariusza

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne

Usługi w zakresie rachunkowości 1

Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy

Usługi prawne

Usługi wydawnicze w tym poligraficzne

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości

Pozostałe:

Wartość w okresie sprawozdawczymw tys.

Część stała wynagrodzenia 2 590

Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu

Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.

(zbyty składnik lokat)

(koszty związane ze zbytym składnikiem lokat)

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2014-08-27 Tomasz Jędrzejczak Prezes Zarządu

2014-08-27 Jacek Treumann Członek Zarządu

2014-08-27 Piotr Rze¼niczak Członek Zarządu

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2014-08-27 Natalia Rzeżutka Koordynator ds. Księgowości Funduszy Atlantic Fund Services Sp. z o. o.