S4E S.A.

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 13 / 2017

Data sporządzenia: 2017-08-29

Skrócona nazwa emitenta

S4E S.A.

Temat

Korekta raportu kwartalnego za II kw. 2017 r. w związku z zakończeniem przeglądu sprawozdania finansowego Emitenta przez biegłego rewidenta Grupy Kapitałowej ABC Data S.A.

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.

Treść raportu:

Zarząd S4E S.A. („Emitent”) informuje, że w dniu 29 sierpnia 2017 roku powziął informację o zakończeniu przeglądu sprawozdania finansowego Emitenta za II kw. 2017 roku dokonanego przez biegłego rewidenta, Deloitte Polska sp. z o.o. sp. k. („Rewident”), uprawnionego do przeglądu śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ABC Data S.A. Przegląd sprawozdania finansowego Emitenta odbył się na potrzeby podmiotu dominującego - spółki ABC Data S.A. - jako uzupełnienie do przeglądu sprawozdania skonsolidowanego Grupy Kapitałowej ABC Data S.A. za I półrocze 2017 roku. W wyniku ww. czynności Rewident wskazał na konieczność dokonania następujących korekt w sprawozdaniu finansowym Emitenta za II kw. 2017 roku: I. Korekty do sprawozdania z całkowitych dochodów w II kwartale 2017 roku: 1. Zmniejszenie przychodów ze sprzedaży o 6.038 tys. PLN wynikający z nieprawidłowego momentu ich rozpoznania. 2. Zmniejszenie kosztu własnego sprzedaży o 5.708 tys. PLN wynikający z nieprawidłowego momentu ich rozpoznania. 3. Zwiększenie kosztów sprzedaży o 725 tys. PLN w wyniku rozpoznania w okresie bieżącym nakładów na budowę wartości niematerialnych i prawnych pomniejszonych o dotychczasową amortyzację. 4. Zwiększenie kosztów sprzedaży o 605 tys. PLN w wyniku rozpoznania w okresie bieżącym kosztów uprzednio rozliczanych przez Emitenta poprzez rozliczenia międzyokresowe kosztów. 5. Zmiana prezentacji kosztów sprzedaży (zwiększenie) i kosztów ogólnego zarządu (zmniejszenie) o 2 222 tys. PLN. 6. Zwiększenie pozostałych przychodów operacyjnych o 350 tys. PLN (rozwiązanie rezerwy dotyczącej programu motywacyjnego) w korespondencji z kapitałami rezerwowymi. 7. Zwiększenie pozostałych kosztów operacyjnych o 157 tys. PLN (aktualizacja wartości należności). 8. Zmniejszenie przychodów finansowych o 107 tys. PLN wynikające z kasowego ujęcia przychodów z odsetek od należności przeterminowanych. 9. Zmniejszenie obciążenia podatkiem dochodowym (bieżącym i odroczonym) w wyniku wprowadzenia korekt wymienionych w p. 1 do 8 powyżej. II. Korekty do sprawozdania z sytuacji finansowej za okres na dzień 30 czerwca 2017 roku: 1. Zmniejszenie nakładów na wartości niematerialne i prawne o 725 tys. PLN i rozpoznanie związanych z tym kosztów w okresie bieżącym. 2. Zwiększenie nakładów na wartości niematerialne i prawne o 1.073 tys. PLN (zmiana prezentacyjna) w korespondencji ze środkami trwałymi w budowie i zobowiązaniami krótkoterminowymi. 3. Zmniejszenie wartości aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 752 tys. PLN, rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 994 tys. PLN oraz zobowiązania z tytułu podatku dochodowego o 8 tys. PLN wynikających z wprowadzonych korekt. 4. Zmiana prezentacyjna rozliczeń międzyokresowych kosztów o 2.662 tys. PLN długoterminowych (zwiększenie) i krótkoterminowych (zmniejszenie). 5. Zwiększenie stanu zapasów w korespondencji z zobowiązaniami bieżącymi o 823 tys. PLN. 6. Saldo należności handlowych oraz pozostałych (zmniejszenie) o 3.417 tys. PLN. 7. Zmiana prezentacji zobowiązań pozostałych o 850 tys. PLN długoterminowych (zwiększenie) i krótkoterminowych (zmniejszenie). 8. Inne, niewymienione powyżej, wynikające z korekt do sprawozdania z całkowitych dochodów w II kwartale 2017 roku. W związku z powyższym Zarząd S4E S.A. podjął uchwałę odnośnie sporządzenia i niezwłocznej publikacji korekty raportu kwartalnego Emitenta za II kw. 2017 roku uwzględniającej zalecenia wskazane przez Rewidenta. W wyniku wprowadzenia ww. korekt zmianie uległy następujące główne dane finansowe za I półrocze 2017 roku, ujęte w sprawozdaniu finansowym Emitenta za II kwartał 2017 roku (wszystkie dane w tys. PLN): Przychody ze sprzedaży – jest 81 468 było 87 506 Koszt własny sprzedaży – jest (73 682) było (79 390) Zysk (strata) brutto na sprzedaży – jest 7 786 było 8 116 Zysk (strata) na działalności operacyjnej – jest (814) było 653 Zysk (strata) przed opodatkowaniem – jest (1 111) było 463 Zysk netto za okres obrotowy – jest (1 167) było 157 Całkowite dochody ogółem – jest (1 167) było 157 Amortyzacja - jest (806) było (817) Aktywa trwałe - jest 12 229 było 10 543 Aktywa obrotowe - jest 73 139 było 75 733 Należności handlowe oraz pozostałe należności - jest 54 819 było 58 236 Aktywa razem - jest 85 368 było 86 276 Razem kapitały własne - jest 13 968 było 15 642 Zobowiązanie długoterminowe - jest 1 530 było 1 674 Zobowiązania krótkoterminowe - jest 69 870 było 68 960 Pasywa razem - jest 85 368 było 86 276 W załączeniu przekazujemy pełną treść skorygowanego raportu S4E S.A. za II kw. 2017 roku.

Załączniki

Plik Opis

RAPORT 2017_Q2 KOREKTA.pdf Korekta raportu kwartalnego

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

S4E SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

S4E S.A. Usługi inne (uin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

30-148 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Samuela Lindego 1C

(ulica) (numer)

012 296 45 45 012 296 45 46

(telefon) (fax)

www.s4e.pl

(e-mail) (www)

676-21-80-819 356267368

(NIP) (REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-08-29 Paweł PIętka Prezes Zarządu

2017-08-29 Sebastian Karpiński Wiceprezes Zarządu