FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SAB-R 2006
(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
(dla banków)
Za rok obrotowy 2006 obejmujący okresod 2006-01-01 do 2006-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy2005obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31
data przekazania: 2007-04-20
FORTIS BANK POLSKA SA
(pełna nazwa emitenta)
FORTISPLBanki (ban)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
02-676WARSZAWA
(kod pocztowy)(miejscowość)
POSTĘPU15
(ulica)(numer)
566-90-00 566-90-31566-90-10
(telefon)(fax)
[email protected]www.fortisbank.com.pl
(e-mail)(www)
6760078301003915970
(NIP)(REGON)
KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
TRUEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPismo Prezesa Zarządu
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
2006200520062005
Przychody z tytułu odsetek383 038301 69498 27074 987
Przychody z tytułu prowizji100 24887 53125 71921 756
Wynik działalności bankowej407 949323 136104 66180 316
Wynik działalności operacyjnej131 740122 39233 79930 421
Zysk (strata) brutto131 740122 39233 79930 421
Zysk (strata) netto108 266101 49927 77625 228
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-344 31082 867-88 33420 597
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-392 27365 502-100 64016 281
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej1 591 583-40 946408 329-10 177
Przepływy pieniężne netto, razem855 000107 423219 35526 700
Aktywa razem10 454 7116 369 9032 728 8351 650 319
Zobowiązania wobec Banku Centralnego320 00083 525
Zobowiązania wobec sektora finansowego4 450 6692 178 4081 161 691564 384
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego4 248 6863 174 6091 108 970822 480
Kapitał własny798 542691 785208 431179 228
Kapitał zakładowy452 33130 155118 0657 813
Liczba akcji (w szt.)15 077 70015 077 700
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)52,9645,8813,8211,89
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)52,9645,8813,8211,89
Współczynnik wypłacalności (w %)8,4711,11
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)7,186,731,841,67
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)7,186,731,841,67
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KNF, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
Opinia.PDF
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Raport.PDF
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
1_R2006_Oswiadczenia.pdfzgodnie z par. 95 ust.1 pkt 5 Rozporzadzenia
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
1_R2006_Oswiadczenia.pdfzgodnie z par. 95 ust.1 pkt,6 Rozporzadzenia
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PlikOpis
List Prezesa.pdfPismo Prezesa Zarządu Fortis bank Polska S.A.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
XII 2006 - SprawozdanieZarzadu.pdfSprawozdanie z działalności Zarzadu za 2006 rok
XII 2006 - Struktura organizacyjna.pdfStruktura organizacyjna Banku
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
XII 2006-wprowadzenie.pdf
BILANS
Notyw tys. zł
20062005
AKTYWA
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym375 965231 374
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym
Należności od sektora finansowego2 058 8901 312 398
W rachunku bieżącym1 283 010571 842
Terminowe775 880740 556
Należności od sektora niefinansowego7 037 5934 292 479
W rachunku bieżącym1 299 464883 959
Terminowe5 738 1293 408 520
Należności od sektora budżetowego494531
W rachunku bieżącym
Terminowe494531
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Dłużne papiery wartościowe741 596311 428
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych16 63015 360
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych
Udziały lub akcje w innych jednostkach4343
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe81 00352 790
Wartości niematerialne i prawne, w tym:23 66414 522
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe60 27547 454
Inne aktywa14 52158 522
Przejęte aktywa - do zbycia5
Pozostałe14 52158 517
Rozliczenia międzyokresowe44 03733 002
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego37 38029 899
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe6 6573 103
AKTYWA RAZEM10 454 7116 369 903
PASYWA
Zobowiązania wobec Banku Centralnego320 000
Zobowiązania wobec sektora finansowego4 450 6692 178 408
W rachunku bieżącym1 313 453710 999
Terminowe3 137 2161 467 409
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego4 215 4663 148 567
Rachunki oszczędnościowe, w tym:2 2161 571
bieżące
terminowe2 2161 571
Pozostałe, w tym:4 213 2503 146 996
bieżące2 253 4021 654 830
terminowe1 959 8481 492 166
Zobowiązania wobec sektora budżetowego33 22026 042
Bieżące19 75711 600
Terminowe13 46314 442
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Krótkoterminowe
Długoterminowe
Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych87 67451 939
Fundusze specjalne i inne zobowiązania367 975104 417
Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone123 964134 101
Rozliczenia międzyokresowe kosztów26 86412 242
Ujemna wartość firmy
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone97 100121 859
Rezerwy57 20134 644
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego15 79410 854
Pozostałe rezerwy41 40723 790
krótkoterminowe
długoterminowe41 40723 790
Zobowiązania podporządkowane
Kapitał zakładowy452 33130 155
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy159 999349 539
Kapitał z aktualizacji wyceny3 0122 415
Pozostałe kapitały rezerwowe74 934153 834
Zysk (strata) z lat ubiegłych54 343
Zysk (strata) netto108 266101 499
PASYWA RAZEM10 454 7116 369 903
Współczynnik wypłacalności (w %)8,4711,11
Wartość księgowa798 542691 785
Liczba akcji (w szt.)15 077 70015 077 700
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)52,9645,88
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)15 077 70015 077 700
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)52,9645,88
Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
20062005
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane4 173 5353 414 158
Zobowiązania udzielone:3 650 8782 519 246
finansowe2 871 2391 966 069
gwarancyjne779 639553 177
Zobowiązania otrzymane:522 657894 912
finansowe330 194737 016
gwarancyjne192 463157 896
Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży5 648 0435 851 830
Pozostałe (z tytułu)28 791 4865 180 442
instrumenty pochodne spekulacyjne28 491 4864 880 442
instrumenty pochodne zabezpieczające300 000300 000
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM38 613 06414 446 430
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
20062005
Przychody z tytułu odsetek383 038301 694
Koszty odsetek175 367136 780
Wynik z tytułu odsetek207 671164 914
Przychody z tytułu prowizji100 24887 531
Koszty prowizji9 5618 919
Wynik z tytułu prowizji90 68778 612
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu
Od jednostek zależnych
Od jednostek współzależnych
Od jednostek stowarzyszonych
Od innych jednostek
Wynik operacji finansowych5 8255 328
Wynik z pozycji wymiany103 76674 282
Wynik działalności bankowej407 949323 136
Pozostałe przychody operacyjne16 2289 212
Pozostałe koszty operacyjne8 1412 954
Koszty działania banku234 371160 695
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych25 56321 129
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości52 79851 875
Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe52 79851 875
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości28 43626 697
Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe28 43626 697
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Różnica wartości rezerw i aktualizacji-24 362-25 178
Wynik działalności operacyjnej131 740122 392
Wynik operacji nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto131 740122 392
Podatek dochodowy-24 578-23 062
Część bieżąca-27 261-21 388
Część odroczona2 683-1 674
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności1 1042 169
Zysk (strata) netto108 266101 499
Zysk (strata) netto (zanualizowany)108 266101 499
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)15 077 70015 077 700
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)7,186,73
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)15 077 70015 077 700
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)7,186,73
Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
20062005
Kapitał własny na początek okresu (BO)691 785595 176
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości-7 468
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych691 785587 708
Kapitał zakładowy na początek okresu30 15530 155
Zmiany kapitału zakładowego422 176
zwiększenia (z tytułu)422 176
emisji akcji
przeniesienie środków z pozostałych kapitałów422 176
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji
Kapitał zakładowy na koniec okresu452 33130 155
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu349 539349 539
Zmiany kapitału zapasowego-189 540
zwiększenia (z tytułu)64 546
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)64 542
sprzedaży i likwidacji środków trwałych4
zmniejszenia (z tytułu)-254 086
pokrycia straty
przeniesienie na kapitał zakładowy-243 887
pokrycie straty z lat ubiegłych (pokrycie ujemnych skutków finansowych wprowadzenia zmian zasad rachunkowości)-10 199
Kapitał zapasowy na koniec okresu159 999349 539
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu2 415-163
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny5972 578
zwiększenia (z tytułu)9 69310 275
wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży8 2749 077
z tytułu odroczonego podatku dochodowego1 4191 198
zmniejszenia (z tytułu)-9 096-7 697
zbycia środków trwałych
likwidacji środkow trwałych-4-1
wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży-7 531-5 894
z tytułu odroczonego podatku dochodowego-1 561-1 802
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu3 0122 415
Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu136 816112 263
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego-69 77124 553
zwiększenia (z tytułu)41 49924 553
odpisu z zysku41 49924 553
zmniejszenia (z tytułu)-111 270
przeniesienie funduszu na kapitał rezerwowy-111 270
Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu67 045136 816
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu17 01817 018
Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych-9 129
zwiększenia (z tytułu)171 270
podziału zysku60 000
przeniesienie środków z funduszu ogólnego ryzyka111 270
zmniejszenia (z tytułu)-180 399
przeksiegowanie na kapitał zakładowy-178 288
zapłacony podatek z tytułu podwyższenia kapitału-2 111
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu7 88917 018
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu155 84211 811
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu166 04114 542
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych166 04114 542
Zmiana zysku z lat ubiegłych-166 04150 000
zwiększenia (z tytułu)50 000
podziału zysku z lat ubiegłych50 000
zmniejszenia (z tytułu)-166 041
- podziału zysku
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu64 542
Strata z lat ubiegłych na początek okresu-10 199-2 731
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości-7 468
korekty błędów podstawowych
Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych-10 199-10 199
Zmiana straty z lat ubiegłych10 199
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)10 199
przeksięgowanie na kapitał zapasowy w celu pokrycia straty z lat ubiegłych (pokrycie ujemnych skutków finansowych wprowadzenia zmian zasad rachunkowości)10 199
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-10 199
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu54 343
Wynik netto108 266101 499
zysk netto108 266101 499
strata netto
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)798 542691 785
Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)798 542691 785
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
20062005
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Odsetki
Prowizje
Inne wpływy operacyjne
Wydatki
Odsetki
Prowizje
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia i inne świadczenia
Inne koszty działania banku
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto108 266101 499
Korekty razem:-452 576-18 632
Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności-1 104-2 169
Amortyzacja25 56321 129
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych101 688-48 385
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)20 95019 778
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej2 988-2 001
Zmiany stanu rezerw-10 3716 097
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych-83 9314 106
Zmiana stanu należności od sektora finansowego-39 31610 422
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego-2 708 915-908 595
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych-28 213-31 378
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego865 328319 387
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego1 074 045523 416
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań297 18292 640
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych3 4454 000
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych-24 7598 830
Inne korekty52 844-35 909
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-344 31082 867
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy353 8681 470 859
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych50 000
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych343 5901 410 789
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1 6331 621
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Inne wpływy inwestycyjne8 6458 449
Wydatki-746 141-1 405 357
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych-694 309-1 375 833
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych-21 776-13 024
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne-30 056-16 500
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)-392 27365 502
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy2 427 694
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków2 427 694
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki-836 111-40 946
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków-773 420
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego-28 886-20 471
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Nabycie akcji własnych
Inne wydatki finansowe-33 805-20 475
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)1 591 583-40 946
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)855 000107 423
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:855 000107 423
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych-70 345-36 272
Środki pieniężne na początek okresu802 907695 484
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:1 657 907802 907
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYMw tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym375 708231 153
rezerwa obowiązkowa
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
inne środki257221
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem375 965231 374
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej127 972107 103
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)247 993124 271
b1. w waluciew tys. EUR36 44218 655
po przeliczeniu na tys. zł139 61672 005
b2. w waluciew tys. GBP12 2105 090
po przeliczeniu na tys. zł69 67628 630
b3. w waluciew tys. USD5 5594 706
po przeliczeniu na tys. zł16 17915 348
b4. w waluciew tys. NOK17 9545 726
po przeliczeniu na tys. zł8 3272 765
pozostałe waluty w tys. zł14 1955 523
Środki pieniężne, razem375 965231 374
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
rachunki bieżące1 282 432571 451
kredyty, lokaty i pożyczki, w tym:749 917731 916
lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych626 645639 447
skupione wierzytelności
zrealizowane gwarancje i poręczenia
inne należności (z tytułu)24 2259 043
dyskontowania operacji dokumentowych15 570
dyskontowania akredytyw8 3238 666
rozliczenia z tytułu kart VISA32871
pozostałe4306
odsetki:4 4772 276
niezapadłe4 2912 110
zapadłe186166
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem2 061 0511 314 686
rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna)-2 161-2 288
Należności (netto) od sektora finansowego, razem2 058 8901 312 398
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym1 282 436571 757
należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:774 138740 653
do 1 miesiąca537 638573 133
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy7 3161 656
powyżej 3 miesięcy do 1 roku33 2284 108
powyżej 1 roku do 5 lat170 499157 776
powyżej 5 lat24 6261 163
dla których termin zapadalności upłynął8312 817
odsetki4 4772 276
niezapadłe4 2912 110
zapadłe186166
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem2 061 0511 314 686
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym1 282 436571 757
należności terminowe o okresie spłaty:774 138740 653
do 1 miesiąca42 236513 316
powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy414 2405 511
powyżej 3 miesięcy do 1 roku76 4853 604
powyżej 1 roku do 5 lat187 53760 055
powyżej 5 lat53 640158 167
odsetki4 4772 276
niezapadłe4 2912 110
zapadłe186166
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem2 061 0511 314 686
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej1 302 771300 478
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)758 2801 014 208
b1. w waluciew tys. USD193 75464 467
po przeliczeniu na tys. zł563 921210 245
b2. w waluciew tys. EUR47 778199 999
po przeliczeniu na tys. zł183 046771 955
b3. w waluciew tys. CHF3 4715 428
po przeliczeniu na tys. zł8 27413 454
b4. w waluciew tys. CAD649251
po przeliczeniu na tys. zł1 628705
pozostałe waluty w tys. zł1 41117 849
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem2 061 0511 314 686
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20062005
Należności normalne2 051 0811 309 591
Należności pod obserwacją
Należności zagrożone, w tym:5 4932 819
poniżej standardu
wątpliwe
stracone5 4932 819
Odsetki4 4772 276
niezapadłe4 2912 110
zapadłe186166
od należności normalnych i pod obserwacją
od należności zagrożonych186166
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem2 061 0511 314 686
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCIw tys. zł
20062005
pod obserwacją
zagrożonych3 875853
poniżej standardu
wątpliwych
straconych3 875853
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem3 875853
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20062005
pod obserwacją
zagrożone2 1612 288
poniżej standardu
wątpliwe
stracone2 1612 288
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem2 1612 288
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20062005
Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu2 2881 100
zwiększenia (z tytułu)1 382
utworzenie rezerwy1 249
różnice kursowe133
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-127-194
spłaty zadłużenia-116-184
różnice kursowe-11-10
Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu2 1612 288
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami2 1612 288
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
kredyty i pożyczki7 030 0504 298 430
skupione wierzytelności2 0443 111
zrealizowane gwarancje i poręczenia3 0186 504
inne należności (z tytułu)12 90113 153
rozrachunki z tytułu kart VISA5 45612 793
dyskontowania akredytyw1 298360
pozostałe6 147
odsetki110 124124 626
niezapadłe30 31822 273
zapadłe79 806102 353
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem7 158 1374 445 824
rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna)-120 544-153 345
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem7 037 5934 292 479
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
rachunku bieżącym1 293 028882 535
należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:5 754 9853 438 663
do 1 miesiąca188 491161 615
powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy277 390213 466
powyżej 3 miesięcy do 1 roku1 116 149784 871
powyżej 1 roku do 5 lat2 004 7871 250 262
powyżej 5 lat2 073 799887 253
dla których termin zapadalności upłynął94 369141 196
odsetki110 124124 626
niezapadłe30 31822 273
zapadłe79 806102 353
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem7 158 1374 445 824
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym1 293 028882 535
należności terminowe o okresie spłaty:5 754 9853 438 663
do 1 miesiąca1 064 88585 416
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy224 02528 501
powyżej 3 miesiąca do 1 roku190 853801 267
powyżej 1 roku do 5 lat439 298744 593
powyżej 5 lat3 835 9241 778 886
odsetki110 124124 626
niezapadłe30 31822 273
zapadłe79 806102 353
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem7 158 1374 445 824
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej4 230 6782 769 828
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)2 927 4591 675 996
b1. w waluciew tys. CHF588 037195 498
po przeliczeniu na tys. zł1 401 999484 601
b2. w waluciew tys. EUR357 884244 961
po przeliczeniu na tys. zł1 371 126945 501
b3. w waluciew tys. USD52 96575 222
po przeliczeniu na tys. zł154 154245 321
pozostałe waluty w tys. zł180573
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem7 158 1374 445 824
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20062005
Należności normalne6 680 5133 998 495
Należności pod obserwacją143 68771 298
Należności zagrożone, w tym:223 813251 405
poniżej standardu61 13454 474
wątpliwe47 40746 809
stracone115 272150 122
Odsetki110 124124 626
niezapadłe30 31822 273
zapadłe79 806102 353
od należności normalnych i pod obserwacją41179
od należności zagrożonych79 395102 274
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem7 158 1374 445 824
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:w tys. zł
20062005
normalnych
pod obserwacją78 34426 043
zagrożonych116 36693 299
poniżej standardu53 18833 115
wątpliwych41 25028 861
straconych21 92831 323
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem194 710119 342
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20062005
normalne4 9924 941
pod obserwacją1 148660
zagrożone114 404147 744
poniżej standardu3 5185 350
wątpliwe10 79115 738
stracone100 095126 656
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem120 544153 345
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20062005
Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu153 345158 458
zwiększenia (z tytułu)27 07444 170
zmiana kategorii ryzyka26 29117 842
pozostałe (w tym różnice kursowe)78326 328
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-59 875-49 283
spłata / zmiana kategorii-17 775-13 667
spisanie w ciężar rezerw i umorzenia kredytów-39 466-13 715
pozostałe (w tym różnice kursowe)-2 634-21 901
Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu120 544153 345
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami120 544153 345
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
kredyty i pożyczki489525
skupione wierzytelności
zrealizowane gwarancje i poręczenia
inne należności (z tytułu)33
rozrachunki z tytułu kart VISA33
odsetki23
niezapadłe23
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem494531
rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna)
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem494531
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym
należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:492528
do 1 miesiąca66
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy66
powyżej 3 miesięcy do 1 roku2828
powyżej 1 roku do 5 lat147147
powyżej 5 lat305341
dla których termin zapadalności upłynął
odsetki23
niezapadłe23
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem494531
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20062005
w rachunku bieżącym
należności terminowe o okresie spłaty:492528
do 1 miesiąca3
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat489528
odsetki23
niezapadłe23
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem494531
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej494531
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem494531
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20062005
Należności normalne492528
Należności pod obserwacją
Należności zagrożone, w tym:
poniżej standardu
wątpliwe
stracone
Odsetki23
niezapadłe23
zapadłe
od należności normalnych i pod obserwacją
od należności zagrożonych
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem494531
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:w tys. zł
20062005
normalnych
pod obserwacją
zagrożonych
poniżej standardu
wątpliwych
straconych
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20062005
normalne
pod obserwacją
zagrożone
poniżej standardu
wątpliwe
stracone
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20062005
Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPUw tys. zł
20062005
od sektora finansowego
od sektora niefinansowego
od sektora budżetowego
odsetki
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWEw tys. zł
20062005
emitowane przez banki centralne, w tym:25 86226 277
obligacje wyrażone w walutach obcych
emitowane przez pozostałe banki, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez Budżet Państwa, w tym:715 734285 151
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez budżety terenowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
odkupione własne dłużne papiery wartościowe
Dłużne papiery wartościowe, razem741 596311 428
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20062005
Emitowane przez Budżet Państwa, w tym:715 734285 151
obligacje710 737281 287
bony skarbowe4 9973 864
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki zależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez inne jednostki, w tym:25 86226 277
obligacje25 86226 277
inne (wg rodzaju):
Dłużne papiery wartościowe, razem741 596311 428
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu311 428346 505
zwiększenia (z tytułu)5 534 9693 849 328
zakup 5 522 1903 841 038
dyskonto2 7016 167
wycena10 0782 123
zmniejszenia (z tytułu)-5 104 801-3 884 405
sprzedaż-5 094 844-3 881 526
dyskonto/premia-379-2 874
wycena-9 578-5
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu741 596311 428
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCHw tys. zł
20062005
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego16 63015 360
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem16 63015 360
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu15 36062 582
zwiększenia (z tytułu)1 5433 329
zwiękenie z tytułu wyceny1 5433 329
zmniejszenia (z tytułu)-273-50 551
wycofanie udziałów w jednostce zależnej-50 000
zmniejszenie z tytułu wyceny-273-551
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu16 63015 360
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:w tys. zł
20062005
wartość firmy - jednostki zależne
ujemna wartość firmy - jednostki zależne
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20062005
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20062005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCHw tys. zł
20062005
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:w tys. zł
20062005
wartość firmy - jednostki współzależne
ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20062005
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20062005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCHw tys. zł
20062005
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:w tys. zł
20062005
wartość firmy - jednostki stowarzyszone
ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20062005
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20062005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Fortis Private Investments Polska S.A. Polska działalność maklerska jednostka zależna wycena metodą praw własności 23.12.1999 18 1961 56616 630100,00100,00
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
Lp.w tys. zł
a m n o prst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowynależne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)kapitał zapasowypozostały kapitał własny, w tym:zobowiązania krótkoterminowezobowiązania długoterminowenależności krótkoterminowenależności długoterminowe
- zysk (strata) z lat ubiegłych- zysk (strata) netto
Fortis Private Investments Polska S.A.16 5799 0485 1642 3671 0691 8151 81599099018 3944 040
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACHw tys. zł
20062005
w podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego4343
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem4343
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu4345
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)-2
pozostałe (róznice kursowe)-2
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu4343
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
Lp.w tys. zł
abcdefghi
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów/akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniukapitał własny jednostki, w tym:nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowy
S.W.I.F.T. s.c.BelgiaŁączność międzybankowa43
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20062005
prawa poboru
prawa pochodne
inne (wg rodzaju)81 00352 790
rozliczenia z tytułu wyceny instrumentów finansowych81 003 52 790
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem81 00352 790
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu52 79046 261
zwiększenia (z tytułu)39 96621 669
wyceny instrumentów finansowych39 96621 669
zmniejszenia (z tytułu)-11 753-15 140
wyceny instrumentów finansowych-11 753-15 140
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu81 00352 790
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej63 28735 964
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)17 71616 826
b1. w waluciew tys. EUR3 8162 584
po przeliczeniu na tys. zł14 6219 973
b2. w waluciew tys. USD9212 098
po przeliczeniu na tys. zł2 6816 842
pozostałe waluty w tys. zł41411
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem81 00352 790
AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20062005
aktywa finansowe przeznaczone do obrotu169 67462 909
kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu9 094 2645 588 596
aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
aktywa finansowe dostępne do sprzedaży653 544302 730
środki pieniężne378 102246 808
Aktywa finansowe, razem10 295 5846 201 043
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej6 383 3243 426 615
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)3 912 2602 774 428
b1. w waluciew tys. EUR440 217457 511
po przeliczeniu na tys. zł1 686 5591 765 903
b2. w waluciew tys. CHF590 258200 271
po przeliczeniu na tys. zł1 407 293496 431
b3. w waluciew tys. USD248 711140 052
po przeliczeniu na tys. zł723 873456 752
pozostałe waluty w tys. zł94 53555 342
Aktywa finansowe, razem10 295 5846 201 043
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20062005
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)88 67110 119
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):88 67110 119
wartość godziwa
wartość rynkowa88 67110 119
wartość według cen nabycia88 89810 096
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).......
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).........
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)81 00352 790
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):81 00352 790
c1) wycena instrumentów finansowych8100352790
wartość godziwa81 00352 790
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) .........
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ........
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Wartość według cen nabycia, razem88 89810 096
Wartość na początek okresu62 90965 353
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem80 77652 813
Wartość bilansowa, razem169 67462 909
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20062005
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20062005
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)622 066271 168
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):622 066271 168
wartość godziwa
wartość rynkowa622 066271 168
wartość według cen nabycia609 242270 366
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)4 9973 864
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):4 9973 864
c1) bony skarbowe4 9973 864
wartość godziwa
wartość rynkowa4 9973 864
wartość według cen nabycia4 7883 869
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)26 43827 655
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):25 86226 277
wartość godziwa25 86226 277
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia24 97924 979
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):5761 378
c1) skupione wierzytelności5761 378
wartość godziwa5761 378
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia2 0443 111
c2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)4343
udziały i akcje (wartość bilansowa):4343
wartość godziwa
wartość rynkowa4343
wartość według cen nabycia4343
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem641 096302 368
Wartość na początek okresu, razem302 730327 458
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem12 448362
Wartość bilansowa, razem653 544302 730
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
20062005
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:23 66414 522
oprogramowanie komputerowe23 66414 522
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem23 66414 522
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
ab c d eWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu55 61155 61155 611
zwiększenia (z tytułu)26 22726 22726 227
zakupu15 40415 40415 404
rozliczenie inwestycji10 82310 82310 823
zmniejszenia (z tytułu)-11 709-11 709-11 709
likwidacja-428-428-428
rozliczenie inwestycji-10 866-10 866-10 866
inne-415-415-415
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu70 12970 12970 129
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu-40 786-40 786-40 786
amortyzacja za okres (z tytułu)-5 679-5 679-5 679
naliczenie amortyzacji-5 894-5 894-5 894
likwidacja215215215
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu-46 465-46 465-46 465
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu23 66423 66423 664
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20062005
własne23 66414 522
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem23 66414 522
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
20062005
Rzeczowe aktywa trwałe
środki trwałe, w tym:47 39943 947
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i maszyny10 1889 820
środki transportu12 4218 085
inne środki trwałe24 79026 042
środki trwałe w budowie12 8763 507
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem60 27547 454
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu57 48711 67963 475132 641
zwiększenia (z tytułu)6 6657 4116 68620 762
zakupu5 0947 41121012 715
rozliczenie inwestycji1 5716 4768 047
zmniejszenia (z tytułu)-4 206-3 598-3 417-11 221
sprzedaży-468-3 363-61-3 892
likwidacji-2 634-235-3 337-6 206
inne-1 104-18-1 122
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu59 94615 49266 744142 182
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu-47 687-3 594-37 074-88 355
amortyzacja za okres (z tytułu)-2 071523-4 880-6 428
naliczenie amortyzacji-6 259-2 471-7 443-16 173
sprzedaży4682 924533 445
likwidacji2 616702 4925 178
inne1 104181 122
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu-49 758-3 071-41 954-94 783
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu10 18812 42124 79047 399
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20062005
własne60 27547 454
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem60 27547 454
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)w tys. zł
20062005
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
INNE AKTYWAw tys. zł
20062005
przejęte aktywa - do zbycia5
pozostałe, w tym:14 52158 517
rozrachunki z tytułu opłat za pośrednictwo kredytowe3 871126
rozrachunki z dostawcami i odbiorcami3 8943 490
rozrachunki z tytułu roszczeń spornych1 106956
rozrachunki międzybankowe805458
rozrachunki z pracownikami 718835
niezapłacone prowizje787317
rozliczenie sprzedaży akcji jednostki zależnej50 000
pozostałe rozrachunki5 4963 760
rezerwy na pozostałe aktywa-2 156-1 425
Inne aktywa, razem14 52158 522
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIAw tys. zł
20062005
środki trwałe w budowie
nieruchomości
inne5
Przejęte aktywa - do zbycia, razem5
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20062005
Stan na początek okresu (wg tytułów)55
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)5
utrata wartości5
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów)5
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20062005
długoterminowe37 38029 899
aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego37 38029 899
pozostałe rozliczenia międzyokresowe
krótkoterminowe, w tym:6 6573 103
koszty operacyjne płacone z góry2 164
przychody do otrzymania1 79221
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu ubezpieczeń952646
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu reklamy i reprezentacji358586
pozostałe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 3911 850
Rozliczenia międzyokresowe, razem44 03733 002
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20062005
Stan aktywów na początek okresu, w tym:29 89929 351
odniesionych na wynik finansowy29 89829 138
z tytułu odsetek i premii3 3885 584
z tytułu rezerw kredytowych14 45615 752
z tytułu innych rezerw3 9974 016
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów przeznaczonych do obrotu3 8232 284
pozostałe4 2341 502
odniesionych na kapitał własny1213
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów dostepnych do sprzedaży1213
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia8 1195 246
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)8 1194 271
z tytułu odsetek i premii5 422
z tytułu innych rezerw2 370
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów przeznaczonych do obrotu1 539
pozostałe3272 732
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)975
pozostałe975
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia6384 698
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)6373 511
z tytułu odsetek i premii2 196
z tytułu rezerw kredytowych518 1 296
z tytułu innych rezerw19
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów przeznaczonych do obrotu119
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)11 187
z tytułu wyceny papierów wartościowych do wartości godziwej1 212
pozostałe975
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:37 38029 899
odniesionych na wynik finansowy37 38029 898
z tytułu odsetek i premii8 8103 388
z tytułu rezerw kredytowych13 93814 456
z tytułu innych rezerw6 3673 997
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów przeznaczonych do obrotu3 7043 823
pozostałe4 5614 234
odniesionych na kapitał własny1
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów dostepnych do sprzedaży1
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20062005
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:4 8653 082
koszty operacyjne płacone z góry2 164
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu ubezpieczeń952 646
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu reklamy i reprezentacji358 586
pozostałe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 391 1 850
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:1 79221
opłaty do otrzymania1 792 21
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem6 6573 103
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
abcd
nazwa jednostkiwartość pożyczkiwarunki oprocentowaniatermin wymagalności
w tys. złw waluciejednostkawaluta
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
środki na rachunkach i depozyty, w tym:1 662 3121 105 710
depozyty banków i innych podmiotów finansowych1 429 942968 994
kredyty i pożyczki otrzymane2 591 1171 067 306
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)183 1521 218
zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych183 1511 172
zobowiazania z tytułu kart VISA45
pozostałe11
odsetki14 0884 174
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem4 450 6692 178 408
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące1 312 964709 467
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:3 123 6171 464 767
do 1 miesiąca331 657360 071
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy13 879792 954
powyżej 3 miesięcy do 1 roku27 38945 345
powyżej 1 roku do 5 lat2 101 598
powyżej 5 lat do 10 lat649 094266 397
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki14 0884 174
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem4 450 6692 178 408
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące1 312 964709 467
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:3 123 6171 464 767
do 1 miesiąca273 412340 356
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy53 614100
powyżej 3 miesięcy do 1 roku41 60853 566
powyżej 1 roku do 5 lat1 457 415804 348
powyżej 5 lat do 10 lat1 297 568266 397
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki14 0884 174
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem4 450 6692 178 408
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej2 052 328975 777
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)2 398 3411 202 631
b1. w waluciew tys. CHF500 87568 326
po przeliczeniu na tys. zł1 194 185169 368
b2. w waluciew tys. EUR255 931214 970
po przeliczeniu na tys. zł980 524829 742
b3. w waluciew tys. USD76 00761 043
po przeliczeniu na tys. zł221 218199 081
pozostałe waluty w tys. zł2 4144 440
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem4 450 6692 178 408
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
środki na rachunkach i depozyty3 975 0432 936 077
kredyty i pożyczki otrzymane
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)235 654207 960
zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych234 262204 043
rozrachunki z tytułu kart kredytowych319
pozostałe1 3613 908
odsetki4 7694 530
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem4 215 4663 148 567
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:2 1961 558
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat2 1961 558
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki2013
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem2 2161 571
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:2 1961 558
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat2 1961 558
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki2013
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem2 2161 571
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące2 251 4201 654 604
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:1 957 0811 487 875
do 1 miesiąca1 269 750970 750
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy566 250360 833
powyżej 3 miesięcy do 1 roku95 837128 454
powyżej 1 roku do 5 lat24 5666 688
powyżej 5 lat do 10 lat15721 050
powyżej 10 lat do 20 lat492
powyżej 20 lat29100
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki4 7494 517
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem4 213 2503 146 996
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące2 251 4201 654 604
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:1 957 0811 487 875
do 1 miesiąca731 478439 665
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy936 528693 684
powyżej 3 miesięcy do 1 roku255 316284 900
powyżej 1 roku do 5 lat9 81918 405
powyżej 5 lat do 10 lat8 57332 280
powyżej 10 lat do 20 lat15 34717 284
powyżej 20 lat201 657
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki4 7494 517
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem4 213 2503 146 996
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej3 145 1702 342 827
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 070 296805 740
b1. w waluciew tys. EUR197 875136 967
po przeliczeniu na tys. zł758 100528 665
b2. w waluciew tys. USD97 45979 948
po przeliczeniu na tys. zł283 655260 733
b3. w waluciew tys. GBP2 4601 570
po przeliczeniu na tys. zł14 0368 831
b4. w waluciew tys. CHF3 9932 336
po przeliczeniu na tys. zł9 5205 791
pozostałe waluty w tys. zł4 9851 720
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem4 215 4663 148 567
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20062005
środki na rachunkach i depozyty33 20225 861
kredyty i pożyczki otrzymane
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)150
zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych150
odsetki1831
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem33 22026 042
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące19 75411 598
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:13 44814 413
do 1 miesiąca13 43312 843
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy151 570
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki1831
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem33 22026 042
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20062005
zobowiązania bieżące19 75411 598
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:13 44814 413
do 1 miesiąca231 458
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy13 42512 955
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki1831
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem33 22026 042
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej32 04224 972
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 1781 070
b1. w waluciew tys. EUR297277
po przeliczeniu na tys. zł1 1361 070
b2. w waluciew tys. CHF18
po przeliczeniu na tys. zł42
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem33 22026 042
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPUw tys. zł
20062005
wobec sektora finansowego
wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
odsetki
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20062005
obligacji
certyfikatów
pozostałych (wg rodzaju)
odsetki
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
abcdefgh
dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuwartość nominalnawarunki oprocentowaniatermin wykupugwarancje / zabezpieczeniadodatkowe prawarynek notowańinne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIAw tys. zł
20062005
fundusze specjalne (z tytułu)9801 280
fundusz socjalny666814
inne314466
inne zobowiązania (z tytułu)366 995103 137
rozrachunki z tytułu kapitału wpłaconego i niezarejestrowanego*200 000
rozrachunki międzybankowe i miedzyoddziałowe127 65853 073
zobowiązania z tyt. innych operacji z klientami17 2924 767
rozrachunki z tytułu podatków i świadczeń publicznoprawnych8 19725 046
rozliczenia z tytułu ubezpieczeń7 2723 974
rozrachunki z tytułu skupu wierzytelności5 133
pozostałe6 57611 144
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem367 975104 417
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓWw tys. zł
20062005
krótkoterminowe, w tym:26 86412 242
rezerwa na ruchomą część wynagrodzeń16 7008 021
rezerwa na niewykorzystane urlopy4 4523 306
rezerwa na marketing i reklamę1 16915
rezerwa na doradztwo prawne i audyt1 110542
pozostałe rozliczenia międzyokresowe3 433358
długoterminowe, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem26 86412 242
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONEw tys. zł
20062005
krótkoterminowe, w tym:12 81913 900
dochody pobierane z góry 12 81910 900
prowizje do rozliczenia3 000
długoterminowe, w tym:84 281107 959
przychody zastrzeżone84 281107 959
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem97 100121 859
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20062005
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:10 8549 778
odniesionej na wynik finansowy10 4069 724
z tytułu odsetek i dyskonta7 6268 034
z tytułu wyceny instrumentów przeznaczonych do obrotu638450
z tytułu ulgi inwestycyjnej492531
z tytułu róznicy amortyzacji bilansowej i podatkowej234709
pozostałe1 416
odniesionej na kapitał własny44854
-z tytułu wyceny rynkowej instrumentów dostępnych do sprzedaży44854
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia6 8062 944
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)6 6642 550
z tytułu odsetek i dyskonta6 245933
z tytułu wyceny instrumentów przeznaczonych do obrotu368201
z tytułu róznicy amortyzacji bilansowej i podatkowej51
pozostałe1 416
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)142394
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów dostępnych do sprzedaży142394
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia1 8661 868
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)1 8661 868
z tytułu odsetek i dyskonta1 341
z tytułu wyceny instrumentów przeznaczonych do obrotu13
z tytułu ulgi inwestycyjnej46239
z tytułu róznicy amortyzacji bilansowej i podatkowej475
pozostałe1 404
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:15 79410 854
odniesionych na wynik finansowy15 20410 406
z tytułu odsetek i dyskonta13 8717 626
z tytułu wyceny instrumentów przeznaczonych do obrotu1 006638
z tytułu ulgi inwestycyjnej30492
z tytułu róznicy amortyzacji bilansowej i podatkowej285234
pozostałe121 416
odniesionych na kapitał własny590448
z tytułu wyceny rynkowej instrumentów dostępnych do sprzedaży590448
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej15 79410 854
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem15 79410 854
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:w tys. zł
20062005
na pozabilansowe zobowiązania warunkowe7 2201 235
rezerwa na umowy rodzące obciążenia5281 157
na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego2 916488
rezerwa na ryzyko ogólne30 74320 910
Pozostałe rezerwy, razem41 40723 790
POZOSTAŁE REZERWYw tys. zł
20062005
krótkoterminowe (wg tytułów):
długoterminowe (wg tytułów):41 40723 790
na pozabilansowe zobowiązania warunkowe7 2201 235
rezerwa na umowy rodzące obciążenia5281 157
na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego2 916488
rezerwa na ryzyko ogólne30 74320 910
Pozostałe rezerwy, razem41 40723 790
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20062005
w walucie polskiej38 13223 599
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)3 275191
b1. w waluciew tys. EUR83742
po przeliczeniu na tys. zł3 205162
b2. w waluciew tys. USD219
po przeliczeniu na tys. zł6129
pozostałe waluty w tys. zł9
Pozostałe rezerwy, razem41 40723 790
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu (wg tytułów)
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu (wg tytułów)23 79014 656
rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe1 2351 175
rezerwa na umowy rodzące obciążenia1 1571 003
rezerwy na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego488478
rezerwa na ryzyko ogólne20 91012 000
zwiększenia (z tytułu)24 85414 419
utworzenie rezerwy na zobowiązania warunkowe10 0064 703
rezerwa na umowy rodzące obciążenia788
rezerwy na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego2 85515
utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne11 9938 910
utworzenie rezerwy z tytułu różnic kursowych3
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-7 237-5 285
utworzenie rezerwy na zobowiązania warunkowe-3 971-4 609
rezerwa na umowy rodzące obciążenia-629-634
rezerwy na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego-427-5
utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne-2 160
utworzenie rezerwy z tytułu różnic kursowych-50-37
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)41 40723 790
rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe7 2201 235
rezerwa na umowy rodzące obciążenia5281 157
rezerwy na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego2 916488
rezerwa na ryzyko ogólne30 74320 910
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem41 40723 790
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
abcdef
nazwa jednostkiwartość pożyczkiwarunki oprocentowaniatermin wymagalnościstan zobowiązań podporządkowanychodsetki
w tys. złw waluciejednostkawaluta
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCHw tys. zł
20062005
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii / emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
Azwykłenieuprzywilejowanebrak634 06019 021 800gotówka19.12.1990od daty pełnej wpłaty za akcje
Bzwykłenieuprzywilejowanebrak1 115 94033 478 200gotówka30.04.1991od daty pełnej wpłaty za akcje
Czwykłenieuprzywilejowanebrak2 000 00060 000 000gotówka14.07.199401.01.1994
Dzwykłenieuprzywilejowanebrak1 250 00037 500 000gotówka11.07.199601.01.1995
Ezwykłenieuprzywilejowanebrak1 250 00037 500 000gotówka11.04.1997 01.01.1996
Fzwykłenieuprzywilejowanebrak625 00018 750 000gotówka04.06.199801.01.1997
Gzwykłenieuprzywilejowanebrak740 00022 200 000gotówka04.06.199801.01.1997
Hzwykłenieuprzywilejowanebrak761 50022 845 000gotówka08.10.199901.01.1999
Izwykłenieuprzywilejowanebrak1 675 30050 259 000gotówka03.07.200001.01.1999
Jzwykłenieuprzywilejowanebrak5 025 900150 777 000gotówka28.06.200101.01.2000
Liczba akcji, razem15 077 700
Kapitał zakładowy, razem452 331 000
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)30,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu
AKCJE WŁASNE
w tys. zł
abcde
liczba akcjiwartość wg ceny nabyciawartość bilansowacel nabyciaprzeznaczenie
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
abcd
nazwa (firma) jednostki, siedzibaliczba akcji wartość wg ceny nabyciawartość bilansowa
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
20062005
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej159 999349 539
utworzony ustawowo
utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem159 999349 539
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
20062005
z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych506510
z tytułu odroczonego podatku dochodowego-593-447
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)3 0992 352
z tytułu aktualizacji wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży3 0992 352
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem3 0122 415
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:w tys. zł
20062005
fundusz ogólnego ryzyka bankowego67 045136 816
pozostałe kapitały7 88917 018
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem74 934153 834
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy
PlikOpis
NOTA 34.pdf
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
NOTA 35.pdf
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20062005
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:29 86244 129
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym29 46943 734
jednostkom stowarzyszonym
znaczącemu inwestorowi
jednostce dominującej393395
pozostałe (z tytułu)136 96843 740
linie kredytowe w rachunku bieżącym1 926500
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych1 926500
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
otwarte limity kart VISA10070
w tym: na rzecz jednostek zależnych4947
w tym: na rzecz jednostek współzależnych5123
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
linie kredytowe w rachunku kredytu127 41442 570
w tym: na rzecz jednostek współzależnych127 41442 570
otwarte akredytywy importowe7 528600
w tym: na rzecz jednostek współzależnych7 528600
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem166 83087 869
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20062005
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:12 16554 224
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych10 14447 412
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej2 0216 812
pozostałe (z tytułu)134 702581 182
otrzymane regwarancje65 53470 630
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych65 53459 842
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej10 788
linie kredytowe otrzymane69 168510 552
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych69 168510 552
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem146 867635 406
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20062005
od sektora finansowego37 40038 524
od sektora niefinansowego307 638232 288
od sektora budżetowego9922
od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu37 90130 860
pozostałe
Przychody z tytułu odsetek, razem383 038301 694
KOSZTY ODSETEKw tys. zł
20062005
od sektora finansowego94 55957 244
od sektora niefinansowego78 98777 547
od sektora budżetowego1 2031 360
pozostałe618629
Koszty odsetek, razem175 367136 780
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJIw tys. zł
20062005
prowizje z tytułu działalności bankowej100 24887 531
prowizje z tytułu działalności maklerskiej
Przychody z tytułu prowizji, razem100 24887 531
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODUw tys. zł
20062005
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od pozostałych jednostek
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCHw tys. zł
20062005
papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi5 8255 328
przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi146 87493 015
koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi141 04987 687
pozostałych
Wynik operacji finansowych, razem5 8255 328
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
20062005
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia1 6371 626
z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych1 262962
otrzymane odszkodowania, kary i grzywny213303
otrzymane darowizny
inne (z tytułu)13 1166 321
przychody z tytułu pośrednictwa w pozyskiwaniu klientów2 4921 230
przychody z tytułu ubezpieczeń kredytów2 231200
przychody z tytułu dystrybucji polis ubezpieczeniowwych1 97732
przychody z tytułu świadczenia usług finansowych1 7601 412
przychody z tytułu najmu i dzierżawy1 3311 613
przychody z tytułu rozwiazania rezerwy na ryzyko prawne47220
rezerwa na pokrycie różnic kasowych165170
pozostałe2 6881 644
Pozostałe przychody operacyjne, razem16 2289 212
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
20062005
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia1 68886
z tytułu odpisanych należności368471
zapłacone odszkodowania, kary i grzywny420266
przekazane darowizny1 216105
inne (z tytułu)4 4492 026
koszty tworzenia rezerw na ryzyko prawne2 90031
koszty dochodzenia należności262443
rezerwa na pokrycie różnic kasowych168165
koszty tworzenia odpisów aktualizujących należności sporne737
pozostałe1 119650
Pozostałe koszty operacyjne, razem8 1412 954
KOSZTY DZIAŁANIA BANKUw tys. zł
20062005
wynagrodzenia103 91270 199
ubezpieczenia i inne świadczenia20 57614 656
koszty rzeczowe107 96874 461
podatki i opłaty714508
składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny1 201871
pozostałe (z tytułu)
Koszty działania banku, razem234 371160 695
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCIw tys. zł
20062005
odpisy na rezerwy na:52 79851 875
należności normalne4 5333 678
należności pod obserwacją2 121803
należności zagrożone24 14533 587
ogólne ryzyko bankowe11 993,008 910,00
na zobowiazania pozabilansowe10 006,004 703,00
inne194,00
inne
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem52 79851 875
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCIw tys. zł
20062005
rozwiązanie rezerw na:28 43626 697
należności normalne4 3733 563
należności pod obserwacją1 505589
należności zagrożone16 44217 936
ogólne ryzyko bankowe3 956
na zobowiazania pozabilansowe2 1604 609
inne
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem28 43626 697
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
20062005
losowe
pozostałe (z tytułu)
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
20062005
losowe
pozostałe (z tytułu)
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
20062005
Zysk (strata) brutto 131 740122 392
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów11 738-9 825
trwałe334-6 449
przejściowe12 528-3 292
różne-1 124-84
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym143 478112 567
Podatek dochodowy według stawki 19%27 26121 388
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:27 26121 388
wykazany w rachunku zysków i strat27 26121 388
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRATw tys. zł
20062005
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych2 683-1 674
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem2 683-1 674
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
20062005
ujętego w kapitale własnym-589-447
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:w tys. zł
20062005
działalności zaniechanej
wyniku na operacjach nadzwyczajnych
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
20062005
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
20062005
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis różnicy w wycenie aktywów netto1 1042 169
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.
PlikOpis
Nota 54.pdf
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
NOTA 55.pdf
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
Dodatkowe noty do CF.pdf Plik
Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIAw tys. zł
20062005
Zysk (strata) netto
Korekty razem:
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
Zmiana stanu należności od sektora finansowego
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)
4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie
4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży
4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego
30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
XII 2006 - Dodatkowe noty objaśniające.pdf
Nota51B _Informacjapodatkowa.pdf
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2007-04-18Jan BujakPrezes Zarzadu
2007-04-18Alexander PaklonsPierwszy Wiceprezes Zarządu
2007-04-18Bartosz ChytłaWiceprezes Zarządu
2007-04-18Jean-Luc DeguelWiceprezes Zarządu
2007-04-18Jaromir PelczarskiWiceprezes Zarządu
2007-04-18Koen VerhoevenWiceprezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2007-04-20Jan BujakPrezes Zarządu/ Dyrektor Finansowy