FALSEskorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport roczny SAB-R 2005
(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
(dla banków)
Za rok obrotowy 2005 obejmujący okresod 2005-01-01 do 2005-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy2004obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31
data przekazania: 2006-04-12
FORTIS BANK POLSKA SA
(pełna nazwa emitenta)
FORTISPLBanki (ban)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
02-676WARSZAWA
(kod pocztowy)(miejscowość)
POSTĘPU15
(ulica)(numer)
566-90-00 566-90-31566-90-10
(telefon)(fax)
[email protected]www.fortisbank.com.pl
(e-mail)(www)
6760078301003915970
(NIP)(REGON)
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
TRUEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPismo Prezesa Zarządu
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
2005200420052004
Przychody z tytułu odsetek301 694279 93574 98761 958
Przychody z tytułu prowizji87 53184 92421 75618 796
Wynik działalności bankowej323 136283 74780 31762 801
Wynik działalności operacyjnej122 39282 46730 42118 252
Zysk (strata) brutto122 39282 46730 42118 252
Zysk (strata) netto101 49974 55325 22816 501
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej82 867461 80520 597102 211
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej65 502-844 02516 281-186 807
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej-40 946744 546-10 177164 789
Przepływy pieniężne netto, razem107 423362 32626 70080 193
Aktywa razem6 369 9035 408 7931 650 3191 326 010
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
Zobowiązania wobec sektora finansowego2 178 3761 927 845564 375472 627
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego3 170 7332 647 317821 476649 011
Kapitał własny691 785595 176179 228145 912
Kapitał zakładowy30 15530 1557 8137 393
Liczba akcji (w szt.)15 077 70015 077 70015 077 70015 077 700
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)45,8839,4711,899,68
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
Współczynnik wypłacalności (w %)11,1112,2611,1112,26
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)6,734,941,671,09
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
R2005_AudytorOpinia.pdf
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
R2005_AudytorRaport.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
1._R2005_Oswiadczenia.pdfzgodnie z par. 95 ust. 1 pkt 5 Rozporządzenia
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
1._R2005_Oswiadczenia.pdfzgodnie z par. 95 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PlikOpis
2._R2005_ListPrezesaZarzadu.pdf
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
6._R2005_SprawozdanieZarzadu.pdf
6a._R2005_SprawozdanieZarzadu_strukt.pdf
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
3._R2005_Wprowadzenie.pdf
BILANS
Notyw tys. zł
20052004
AKTYWA
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym231 374146 381
Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym
Należności od sektora finansowego1 310 9481 298 936
W rachunku bieżącym571 533549 103
Terminowe739 415749 833
Należności od sektora niefinansowego4 293 6233 381 583
W rachunku bieżącym883 962796 516
Terminowe3 409 6612 585 067
Należności od sektora budżetowego53155
W rachunku bieżącym
Terminowe53155
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Dłużne papiery wartościowe311 428346 505
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych15 36062 582
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych
Udziały lub akcje w innych jednostkach4345
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe52 79046 261
Wartości niematerialne i prawne, w tym:14 52210 380
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe47 45444 509
Inne aktywa58 82838 695
Przejęte aktywa - do zbycia55
Pozostałe58 82338 690
Rozliczenia międzyokresowe33 00232 861
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego29 89929 351
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe3 1033 510
AKTYWA RAZEM6 369 9035 408 793
PASYWA
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
Zobowiązania wobec sektora finansowego2 178 3761 927 845
W rachunku bieżącym710 967671 695
Terminowe1 467 4091 256 150
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego3 144 6912 621 860
Rachunki oszczędnościowe, w tym:1 571688
bieżące
terminowe1 571688
Pozostałe, w tym:3 143 1202 621 172
bieżące1 650 9541 331 551
terminowe1 492 1661 289 621
Zobowiązania wobec sektora budżetowego26 04225 457
Bieżące11 60010 193
Terminowe14 44215 264
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Krótkoterminowe
Długoterminowe
Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych51 93951 136
Fundusze specjalne i inne zobowiązania108 32541 338
Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone135 258122 550
Rozliczenia międzyokresowe kosztów13 39912 521
Ujemna wartość firmy
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone121 859110 029
Rezerwy33 48723 431
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego10 8549 778
Pozostałe rezerwy22 63313 653
krótkoterminowe
długoterminowe22 63313 653
Zobowiązania podporządkowane
Kapitał zakładowy30 15530 155
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy349 539349 539
Kapitał z aktualizacji wyceny2 415-163
Pozostałe kapitały rezerwowe153 834129 281
Zysk (strata) z lat ubiegłych54 34311 811
Zysk (strata) netto101 49974 553
PASYWA RAZEM6 369 9035 408 793
Współczynnik wypłacalności (w %)11,1112,26
Wartość księgowa691 785595 176
Liczba akcji (w szt.)15 077 70015 077 700
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)45,8839,47
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
20052004
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane3 414 1583 001 098
Zobowiązania udzielone:2 519 2461 620 058
finansowe1 966 0691 298 294
gwarancyjne553 177321 764
Zobowiązania otrzymane:894 9121 381 040
finansowe737 016798 092
gwarancyjne157 896582 948
Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży5 851 8304 284 187
Pozostałe (z tytułu)5 180 4422 755 698
instrumenty pochodne spekulacyjne4 880 4422 455 698
instrumenty pochodne zabezpieczające300 000300 000
POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM14 446 43010 040 983
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
20052004
Przychody z tytułu odsetek301 694279 935
Koszty odsetek136 780125 032
Wynik z tytułu odsetek164 914154 903
Przychody z tytułu prowizji87 53184 924
Koszty prowizji8 91912 759
Wynik z tytułu prowizji78 61272 165
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu
Od jednostek zależnych
Od jednostek współzależnych
Od jednostek stowarzyszonych
Od innych jednostek
Wynik operacji finansowych5 328-3 607
Wynik z pozycji wymiany74 28260 286
Wynik działalności bankowej323 136283 747
Pozostałe przychody operacyjne9 2126 272
Pozostałe koszty operacyjne2 9543 866
Koszty działania banku160 695147 074
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych21 12921 729
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości51 87556 127
Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe51 87556 127
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości26 69721 244
Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe26 69721 244
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
Różnica wartości rezerw i aktualizacji-25 178-34 883
Wynik działalności operacyjnej122 39282 467
Wynik operacji nadzwyczajnych0
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto122 39282 467
Podatek dochodowy-23 062-11 784
Część bieżąca-21 388-18 632
Część odroczona-1 6746 848
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności2 1693 870
Zysk (strata) netto101 49974 553
Zysk (strata) netto (zanualizowany)101 49974 553
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)15 077 70015 077 700
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)6,734,94
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
20052004
Kapitał własny na początek okresu (BO)595 176516 176
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości-7 468-2 731
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych587 708513 445
Kapitał zakładowy na początek okresu30 15530 155
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji
Kapitał zakładowy na koniec okresu30 15530 155
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu349 539349 534
Zmiany kapitału zapasowego5
zwiększenia (z tytułu)5
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
sprzedaży i likwidacji środków trwałych5
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec okresu349 539349 539
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu-163-7 336
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny2 5787 173
zwiększenia (z tytułu)10 27522 116
wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży8 01417 938
wyceny udziałów w jednostce zależnej1 0631 945
z tytułu odroczonego podatku dochodowego1 1982 233
zmniejszenia (z tytułu)-7 697-14 943
zbycia środków trwałych
likwidacji środkow trwałych-1-5
wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży-5 440-9 936
wyceny udziałów w jednostce zależnej-454-1 316
z tytułu odroczonego podatku dochodowego-1 802-3 686
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu2 415-163
Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu112 26380 263
Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego24 55332 000
zwiększenia (z tytułu)24 55332 000
odpisu z zysku24 55332 000
zmniejszenia (z tytułu)
Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu136 816112 263
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu17 01817 018
Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu17 01817 018
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu11 81146 542
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu14 54246 542
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych14 54246 542
Zmiana zysku z lat ubiegłych50 000-32 000
zwiększenia (z tytułu)50 000
podziału zysku z lat ubiegłych50 000
zmniejszenia (z tytułu)-32 000
podziału zysku z lat ubiegłych-32 000
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu64 54214 542
Strata z lat ubiegłych na początek okresu-2 731
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości-7 468-2 731
korekty błędów podstawowych
Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych-10 199-2 731
Zmiana straty z lat ubiegłych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-10 199-2 731
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu54 34311 811
Wynik netto101 49974 553
zysk netto101 49974 553
strata netto
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)691 785595 176
Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)691 785595 176
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
20052004
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Odsetki
Prowizje
Inne wpływy operacyjne
Wydatki
Odsetki
Prowizje
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia i inne świadczenia
Inne koszty działania banku
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto101 49974 553
Korekty razem:-18 632387 252
Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności-2 169-3 870
Amortyzacja21 12921 729
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych-48 385-202 131
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)19 77818 020
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-2 001-8 786
Zmiany stanu rezerw6 09723 770
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych4 1061 056 571
Zmiana stanu należności od sektora finansowego10 422-524 139
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego-908 595-145 416
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych-31 378-44 675
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego319 387-31 949
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego523 416152 534
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań92 64023 737
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych4 000-6 841
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych8 83014 901
Inne korekty-35 90943 797
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia82 867461 805
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy1 470 8591 237 413
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych50 000
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych1 410 7891 231 146
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1 621211
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Inne wpływy inwestycyjne8 4496 056
Wydatki-1 405 357-2 081 438
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych
Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych
Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych-1 375 833-2 067 520
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych-13 024-8 039
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne-16 500-2 476
Inne wydatki inwestycyjne-3 403
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)65 502-844 025
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy1 289 131
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków1 289 131
Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki-40 946-544 585
Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków-502 954
Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego-20 471-22 862
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Nabycie akcji własnych
Inne wydatki finansowe-20 475-18 769
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-40 946744 546
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)107 423362 326
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:107 423362 326
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych-36 272-110 253
Środki pieniężne na początek okresu695 484333 158
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:802 907695 484
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYMw tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym231 153146 328
rezerwa obowiązkowa
środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
inne środki22153
Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem231 374146 381
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej107 103101 063
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)124 27145 318
b1. w waluciew tys. EUR18 6558 336
po przeliczeniu na tys. zł72 00534 003
b2. w waluciew tys. GBP5 090219
po przeliczeniu na tys. zł28 6301 262
b3. w waluciew tys. USD4 7062 660
po przeliczeniu na tys. zł15 3487 955
b4. w waluciew tys. SEK8 5111 295
po przeliczeniu na tys. zł3 487585
pozostałe waluty w tys. zł4 8011 513
Środki pieniężne, razem231 374146 381
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
rachunki bieżące571 446549 054
kredyty, lokaty i pożyczki, w tym:729 173739 423
lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych648 185697 206
skupione wierzytelności
zrealizowane gwarancje i poręczenia
inne należności (z tytułu)8 7377 523
dyskontowania akredytyw8 6667 468
rozliczenia z tytułu kart VISA7155
odsetki:1 6633 011
niezapadłe1 6232 976
zapadłe4035
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem1 311 0191 299 011
rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna)-71-75
Należności (netto) od sektora finansowego, razem1 310 9481 298 936
Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym571 446549 054
należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:737 910746 946
do 1 miesiąca573 133581 852
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy1 65612 367
powyżej 3 miesięcy do 1 roku4 108827
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat158 939151 825
dla których termin zapadalności upłynął7475
odsetki1 6633 011
niezapadłe1 6232 976
zapadłe4035
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem1 311 0191 299 011
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym571 446549 054
należności terminowe o okresie spłaty:737 910746 946
do 1 miesiąca513 316529 779
powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy4 74314 345
powyżej 3 miesięcy do 1 roku3 6041 324
powyżej 1 roku do 5 lat58 08049 335
powyżej 5 lat158 167152 163
odsetki1 6633 011
niezapadłe1 6232 976
zapadłe4035
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem1 311 0191 299 011
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej298 910362 778
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 012 109936 233
b1. w waluciew tys. EUR199 45562 723
po przeliczeniu na tys. zł769 856255 845
b2. w waluciew tys. USD64 467222 187
po przeliczeniu na tys. zł210 245664 429
b3. w waluciew tys. CHF5 4283 132
po przeliczeniu na tys. zł13 4548 274
b4. w waluciew tys. JPY410 6443 054
po przeliczeniu na tys. zł11 41289
pozostałe waluty w tys. zł7 1427 596
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem1 311 0191 299 011
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20052004
Należności normalne1 309 2851 295 925
Należności pod obserwacją
Należności zagrożone, w tym:7175
poniżej standardu
wątpliwe
stracone7175
Odsetki1 6633 011
niezapadłe1 6232 976
zapadłe4035
od należności normalnych i pod obserwacją
od należności zagrożonych4035
Należności (brutto) od sektora finansowego, razem1 311 0191 299 011
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCIw tys. zł
20052004
pod obserwacją
zagrożonych75
poniżej standardu
wątpliwych
straconych75
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem75
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20052004
pod obserwacją
zagrożone7175
poniżej standardu
wątpliwe
stracone7175
Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem7175
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGOw tys. zł
20052004
Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu7587
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-4-12
- spłaty zadłużenia
różnice kursowe-4-12
Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu7175
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami7175
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
kredyty i pożyczki4 301 1783 401 940
skupione wierzytelności3 1113 736
zrealizowane gwarancje i poręczenia6 5043 797
inne należności (z tytułu)13 15313 461
rozrachunki z tytułu kart VISA12 79313 461
dyskontowania akredytyw360
odsetki125 239118 132
niezapadłe22 76022 542
zapadłe102 47995 590
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem4 449 1853 541 066
rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna)-155 562-159 483
Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem4 293 6233 381 583
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
rachunku bieżącym882 540794 375
należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:3 441 4062 628 559
do 1 miesiąca161 61565 838
powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy213 46691 552
powyżej 3 miesięcy do 1 roku784 871543 771
powyżej 1 roku do 5 lat1 250 262614 944
powyżej 5 lat887 2531 015 133
dla których termin zapadalności upłynął143 939297 321
odsetki125 239118 132
niezapadłe22 76022 542
zapadłe102 47995 590
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem4 449 1853 541 066
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym882 540794 375
należności terminowe o okresie spłaty:3 441 4062 628 559
do 1 miesiąca85 41693 628
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy29 26924 789
powyżej 3 miesiąca do 1 roku801 267728 123
powyżej 1 roku do 5 lat746 568604 088
powyżej 5 lat1 778 8861 177 931
odsetki125 239118 132
niezapadłe22 76022 542
zapadłe102 47995 590
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem4 449 1853 541 066
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej2 771 0902 081 020
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 678 0951 460 046
b1. w waluciew tys. EUR245 505243 218
po przeliczeniu na tys. zł947 600992 082
b2. w waluciew tys. CHF195 49873 649
po przeliczeniu na tys. zł484 601194 590
b3. w waluciew tys. USD75 22291 141
po przeliczeniu na tys. zł245 321272 547
pozostałe waluty w tys. zł573827
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem4 449 1853 541 066
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20052004
Należności normalne3 998 4953 060 066
Należności pod obserwacją71 29865 329
Należności zagrożone, w tym:254 153297 539
poniżej standardu54 47428 155
wątpliwe46 80985 451
stracone152 870183 933
Odsetki125 239118 132
niezapadłe22 76022 542
zapadłe102 47995 590
od należności normalnych i pod obserwacją79250
od należności zagrożonych102 40095 340
Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem4 449 1853 541 066
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:w tys. zł
20052004
normalnych
pod obserwacją26 04327 658
zagrożonych94 152151 044
poniżej standardu33 11522 592
wątpliwych28 86168 744
straconych32 17659 708
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem120 195178 702
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20052004
normalne4 9414 803
pod obserwacją660584
zagrożone149 961154 096
poniżej standardu5 3501 964
wątpliwe15 73815 653
stracone128 873136 479
Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem155 562159 483
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGOw tys. zł
20052004
Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu159 483152 291
zwiększenia (z tytułu)44 17041 152
zmiana kategorii ryzyka17 84237 618
pozostałe (w tym różnice kursowe)26 3283 534
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-48 091-33 960
spłata-1 460-9 836
zmiana kategorii ryzyka-12 391-4 814
umorzenie kredytu -13 715-5 077
pozostałe (w tym różnice kursowe)-20 525-14 233
Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu155 562159 483
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami155 562159 483
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
kredyty i pożyczki52554
skupione wierzytelności
zrealizowane gwarancje i poręczenia
inne należności (z tytułu)31
rozrachunki z tytułu kart VISA31
odsetki3
niezapadłe3
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem53155
rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna)
Należności (netto) od sektora budżetowego, razem53155
Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym
należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:52855
do 1 miesiąca61
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy6
powyżej 3 miesięcy do 1 roku28
powyżej 1 roku do 5 lat14754
powyżej 5 lat341
dla których termin zapadalności upłynął
odsetki3
niezapadłe3
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem53155
Zmiana sposobu prezentacji należności wg terminów zapadalności została opisana w pkt. 32 "Dodatkowych not objaśniających".
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI)w tys. zł
20052004
w rachunku bieżącym
należności terminowe o okresie spłaty:52855
do 1 miesiąca1
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat54
powyżej 5 lat528
odsetki3
niezapadłe3
zapadłe
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem53155
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej53155
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem53155
NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20052004
Należności normalne52855
Należności pod obserwacją
Należności zagrożone, w tym:
poniżej standardu
wątpliwe
stracone
Odsetki3
niezapadłe3
zapadłe
od należności normalnych i pod obserwacją
od należności zagrożonych
Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem53155
WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI:w tys. zł
20052004
normalnych
pod obserwacją
zagrożonych
poniżej standardu
wątpliwych
straconych
Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem
STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20052004
normalne
pod obserwacją
zagrożone
poniżej standardu
wątpliwe
stracone
Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem
ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGOw tys. zł
20052004
Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu
Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami
Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPUw tys. zł
20052004
od sektora finansowego
od sektora niefinansowego
od sektora budżetowego
odsetki
Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWEw tys. zł
20052004
emitowane przez banki centralne, w tym:26 27726 214
obligacje wyrażone w walutach obcych
emitowane przez pozostałe banki, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez Budżet Państwa, w tym:285 151320 291
wyrażone w walutach obcych
emitowane przez budżety terenowe, w tym:
wyrażone w walutach obcych
odkupione własne dłużne papiery wartościowe
Dłużne papiery wartościowe, razem311 428346 505
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20052004
Emitowane przez Budżet Państwa, w tym:285 151320 291
obligacje281 287202 081
bony skarbowe3 864118 210
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki zależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:
obligacje
inne (wg rodzaju):
Emitowane przez inne jednostki, w tym:26 27726 214
obligacje26 27726 214
inne (wg rodzaju):
Dłużne papiery wartościowe, razem311 428346 505
ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu346 505572 342
zwiększenia (z tytułu)3 849 3283 433 653
zakup 3 841 0383 421 680
dyskonto6 1673 821
premia7
wycena2 1238 145
zmniejszenia (z tytułu)-3 884 405-3 659 490
sprzedaż-3 881 526-3 657 664
odsetki-1 764
dyskonto/premia-2 874-62
wycena-5
Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu311 428346 505
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCHw tys. zł
20052004
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego15 36062 582
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem15 36062 582
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu62 58258 084
zwiększenia (z tytułu)3 3295 846
zwiększenie z tytułu wyceny3 3295 846
zmniejszenia (z tytułu)-50 551-1 348
wycofanie udziałów w jednostce zależnej-50 000
zmniejszenie z tytułu wyceny-551-1 348
Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu15 36062 582
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM:w tys. zł
20052004
wartość firmy - jednostki zależne
ujemna wartość firmy - jednostki zależne
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20032002
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
20032002
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCHw tys. zł
20032002
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCHw tys. zł
20032002
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM:w tys. zł
20032002
wartość firmy - jednostki współzależne
ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20032002
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
20032002
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCHw tys. zł
20032002
w bankach
w innych podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego
Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCHw tys. zł
20032002
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM:w tys. zł
20032002
wartość firmy - jednostki stowarzyszone
ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20032002
wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis wartości firmy na początek okresu
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis wartości firmy na koniec okresu
wartość firmy netto na koniec okresu
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
20032002
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Fortis Securities Polska S.A. Polska działalność maklerska jednostka zależna wycena metodą praw własności 23.12.1999 18 1962 83615 360100,00100,00
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.
Lp.w tys. zł
a m n o prst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowynależne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)kapitał zapasowypozostały kapitał własny, w tym:zobowiązania krótkoterminowezobowiązania długoterminowenależności krótkoterminowenależności długoterminowe
- zysk (strata) z lat ubiegłych- zysk (strata) netto
Fortis Securities Polska S.A.15 3503 0369 2323 6782 15950 83550 83545245266 1853 282
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACHw tys. zł
20052004
w podmiotach sektora finansowego
w podmiotach sektora niefinansowego4345
Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem4345
ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu4552
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)-2-7
pozostałe (róznice kursowe)-2-7
Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu4345
UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH
Lp.w tys. zł
abcdefghi
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów/akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniukapitał własny jednostki, w tym:nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowy
S.W.I.F.T. s.c.BelgiaŁączność międzybankowa43
Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
20052004
prawa poboru
prawa pochodne
inne (wg rodzaju)52 79046 261
rozliczenia z tytułu wyceny instrumentów finansowych52 79046 261
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem52 79046 261
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu46 2611 579
zwiększenia (z tytułu)21 66961 991
wyceny instrumentów finansowych21 66961 991
zmniejszenia (z tytułu)-15 140-17 309
wyceny instrumentów finansowych-15 140-17 309
Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu52 79046 261
POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej35 96442 314
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)16 8263 947
b1. w waluciew tys. EUR2 584599
po przeliczeniu na tys. zł9 9732 443
b2. w waluciew tys. USD2 098492
po przeliczeniu na tys. zł6 8421 472
pozostałe waluty w tys. zł1132
Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem52 79046 261
AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
20052004
aktywa finansowe przeznaczone do obrotu62 90965 353
kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu5 589 6684 652 442
aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
aktywa finansowe dostępne do sprzedaży301 352327 458
środki pieniężne246 808174 513
Aktywa finansowe, razem6 200 7375 219 766
AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej3 426 3092 832 978
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)2 774 4282 386 788
b1. w waluciew tys. EUR457 511464 570
po przeliczeniu na tys. zł1 765 9031 244 729
b2. w waluciew tys. CHF200 27176 290
po przeliczeniu na tys. zł496 431201 567
b3. w waluciew tys. USD140 052310 629
po przeliczeniu na tys. zł456 752928 906
pozostałe waluty w tys. zł55 34211 586
Aktywa finansowe, razem6 200 7375 219 766
AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20052004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)10 11919 092
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):10 11919 092
wartość godziwa10 11919 092
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia10 09618 877
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).......
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1).........
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)52 79046 261
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):52 79046 261
c1) wycena instrumentów finansowych52 79046 261
wartość godziwa52 79046 261
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) .........
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ........
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2).......
Wartość według cen nabycia, razem10 09618 877
Wartość na początek okresu65 353141 972
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem52 81346 476
Wartość bilansowa, razem62 90965 353
AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20052004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
20052004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)271 168228 295
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):271 168228 295
wartość godziwa271 168228 295
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia270 366224 149
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)3 86499 118
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):3 86499 118
c1) bony skarbowe3 86499 118
wartość godziwa3 86499 118
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia3 86996 073
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)26 277
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):26 277
wartość godziwa26 277
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia24 979
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)4345
udziały i akcje (wartość bilansowa):4345
wartość godziwa
wartość rynkowa4345
wartość według cen nabycia4345
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem299 257320 267
Wartość na początek okresu, razem327 458432 001
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem2 0957 191
Wartość bilansowa, razem301 352327 458
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
20052004
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:14 52210 380
oprogramowanie komputerowe14 52210 380
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem14 52210 380
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
ab c d eWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu46 63846 63846 638
zwiększenia (z tytułu)9 0179 0179 017
zakupu9 0179 0179 017
zmniejszenia (z tytułu)-346-346-346
likwidacja-346-346-346
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu55 30855 30855 308
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu-36 259-36 259-36 259
amortyzacja za okres (z tytułu)-4 527-4 527-4 527
naliczenie amortyzacji-4 551-4 551-4 551
likwidacja242424
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu-40 786-40 786-40 786
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu14 52214 52214 522
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20052004
własne14 52210 380
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem14 52210 380
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
20052004
Rzeczowe aktywa trwałe
środki trwałe, w tym:43 94743 137
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i maszyny9 8209 150
środki transportu8 0853 082
inne środki trwałe26 04230 905
środki trwałe w budowie3 5071 372
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem47 45444 509
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu53 2109 20060 824123 234
zwiększenia (z tytułu)6 7576 8062 77516 338
zakupu3 0496 80679110 646
rozliczenie inwestycji3 7081 9845 692
zmniejszenia (z tytułu)-2 459-4 327-482-7 268
sprzedaży-1 468-4 327-429-6 224
likwidacji-517-43-560
inne-474-10-484
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu57 50811 67963 117132 304
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu-44 060-6 117-29 885-80 062
amortyzacja za okres (z tytułu)-3 6282 523-7 190-8 295
naliczenie amortyzacji-6 083-1 746-7 612-15 441
sprzedaży1 4594 2693766 104
likwidacji51543558
inne4813484
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu-47 688-3 594-37 075-88 357
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu9 8208 08526 04243 947
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
20052004
własne47 45444 509
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem47 45444 509
ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO)w tys. zł
20052004
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
INNE AKTYWAw tys. zł
20052004
przejęte aktywa - do zbycia55
pozostałe, w tym:58 82338 690
rozliczenie sprzedaży akcji jednostki zależnej50 000
rozrachunki międzybankowe45831 496
rozrachunki z dostawcami i odbiorcami3 4901 667
rozrachunki z pracownikami 771
niezapłacone prowizje317378
pozostałe rozrachunki5 9835 118
rezerwy na pozostałe aktywa-1 425-740
Inne aktywa, razem58 82838 695
PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIAw tys. zł
20052004
środki trwałe w budowie
nieruchomości
inne55
Przejęte aktywa - do zbycia, razem55
ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
20052004
Stan na początek okresu (wg tytułów)5
zwiększenia (z tytułu)5
przejęcie za wierzytelności5
zmniejszenia (z tytułu)
Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów)55
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20052004
długoterminowe29 89929 351
aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego29 89929 351
pozostałe rozliczenia międzyokresowe
krótkoterminowe, w tym:3 1033 510
rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału211603
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu czynszów286
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu ubezpieczeń646719
rozliczenia miedzyokresowe z tytułu reklamy i reprezentacji586
pozostałe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 6322 182
Rozliczenia międzyokresowe, razem33 00232 861
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20052004
Stan aktywów na początek okresu, w tym:29 35118 621
odniesionych na wynik finansowy29 13817 009
odsetki do zapłacenia5 5841 392
dochody pobrane z góry2536
rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej15 34810 606
rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 2002 r.404732
pozostałe rezerwy4 0164 227
wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej2 2842
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 14
rozliczenie prowizji metodą liniową1 477
odniesionych na kapitał własny2131 612
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 1461 612
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową
wycena papierów wartościowych jednostki zależnej67
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia5 24613 377
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)4 27112 693
odsetki do zapłacenia4 192
dochody pobrane z góry10
rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej4 742
wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej1 5392 282
rozliczenie prowizji metodą liniową5591 477
rozliczenie prowizji efektywnej2 163
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)975684
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową617
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą efektywną975
wycena papierów wartościowych jednostki zależnej67
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia-4 698-2 647
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)-3 511-564
odsetki do zapłacenia-2 196
dochody pobrane z góry-11
rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej-892
rezerwa na kredyty stracone i wątpliwe 2002 r.-404 -328
pozostałe rezerwy-19 -211
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej -14
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej
rozliczenie prowizji metodą liniową
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)-1 187-2 083
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej -145-1 466
wycena pap. wartościowych jednostki zależnej-67
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy)-975 -617
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:29 89929 351
odniesionych na wynik finansowy29 89829 138
odsetki do zapłacenia3 3885 584
dochody pobrane z góry3525
rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej14 45615 348
rezerwa na kredyty stracone i wątpliwe 2002 r.404
pozostałe rezerwy3 9974 016
wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej3 8232 284
rozliczenie prowizji metodą liniową2 0361 477
rozliczenie prowizji efektywnej 20052 163
odniesionych na kapitał własny1213
wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 1146
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową
wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą efektywną
wycena papierów wartościowych jednostki zależnej67
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
20052004
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:3 0823 499
rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału211 603
czynsze28 6
ubezpieczenia646 708
pozostałe2 197 2 182
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:2111
opłaty do otrzymania2111
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem3 1033 510
POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE
abcd
nazwa jednostkiwartość pożyczkiwarunki oprocentowaniatermin wymagalności
w tys. złw waluciejednostkawaluta
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
środki na rachunkach i depozyty, w tym:1 105 678786 052
depozyty banków i innych podmiotów finansowych968 994114 472
kredyty i pożyczki otrzymane1 067 3061 136 162
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)1 218828
zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych1 172828
zobowiazania z tytułu kart VISA45
pozostałe1
odsetki4 1744 803
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem2 178 3761 927 845
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące709 435671 579
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:1 464 7671 251 463
do 1 miesiąca360 07122 034
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy792 95411 479
powyżej 3 miesięcy do 1 roku45 34591 835
powyżej 1 roku do 5 lat856 740
powyżej 5 lat do 10 lat266 397269 375
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki4 1744 803
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem2 178 3761 927 845
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące709 435671 579
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:1 464 7671 251 463
do 1 miesiąca340 3561 078
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy100319
powyżej 3 miesięcy do 1 roku53 566113 903
powyżej 1 roku do 5 lat804 348866 788
powyżej 5 lat do 10 lat266 397269 375
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął0
odsetki4 1744 803
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem2 178 3761 927 845
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej975 745785 619
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 202 6311 142 226
b1. w waluciew tys. EUR214 970213 206
po przeliczeniu na tys. zł829 742869 666
b2. w waluciew tys. USD61 04330 821
po przeliczeniu na tys. zł199 08192 168
b3. w waluciew tys. CHF68 32668 148
po przeliczeniu na tys. zł169 368180 054
pozostałe waluty w tys. zł4 440338
Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem2 178 3761 927 845
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
środki na rachunkach i depozyty2 936 1092 395 064
kredyty i pożyczki otrzymane
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)204 052220 152
zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych204 043219 783
rozrachunki z tytułu kart VISA94
rozliczenie depozytów terminowych365
odsetki4 5306 644
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem3 144 6912 621 860
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:1 558688
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat1 558688
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki13
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem1 571688
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:1 558688
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat1 558688
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki13
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem1 571688
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIE FINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące1 650 7281 331 471
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:1 487 8751 283 057
do 1 miesiąca970 750737 642
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy360 833341 609
powyżej 3 miesięcy do 1 roku128 454167 183
powyżej 1 roku do 5 lat6 68823 477
powyżej 5 lat do 10 lat21 05013 146
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat100
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki4 5176 644
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem3 143 1202 621 172
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące1 650 7281 331 471
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:1 487 8751 283 057
do 1 miesiąca439 665471 366
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy693 684476 482
powyżej 3 miesięcy do 1 roku284 900288 226
powyżej 1 roku do 5 lat18 40531 227
powyżej 5 lat do 10 lat32 28014 306
powyżej 10 lat do 20 lat17 2841 450
powyżej 20 lat1 657
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki4 5176 644
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem3 143 1202 621 172
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej2 342 2482 029 376
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)802 443592 484
b1. w waluciew tys. EUR136 42071 175
po przeliczeniu na tys. zł526 555290 323
b2. w waluciew tys. USD79 58498 426
po przeliczeniu na tys. zł259 547294 333
b3. w waluciew tys. GBP1 570561
po przeliczeniu na tys. zł8 8303 238
b4. w waluciew tys. CHF2 336577
po przeliczeniu na tys. zł5 7911 525
pozostałe waluty w tys. zł1 7203 065
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem3 144 6912 621 860
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ)w tys. zł
20052004
środki na rachunkach i depozyty25 86125 395
kredyty i pożyczki otrzymane
weksle własne
własna emisja papierów wartościowych
inne zobowiązania (z tytułu)150
zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych150
odsetki3162
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem26 04225 457
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące11 59810 192
zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:14 41315 203
do 1 miesiąca12 84315 003
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy1 570100
powyżej 3 miesięcy do 1 roku100
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki3162
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem26 04225 457
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI)w tys. zł
20052004
zobowiązania bieżące11 59810 192
zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:14 41315 203
do 1 miesiąca1 4583 340
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy12 95511 763
powyżej 3 miesięcy do 1 roku100
powyżej 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat do 10 lat
powyżej 10 lat do 20 lat
powyżej 20 lat
dla których termin wymagalności upłynął
odsetki3162
Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem26 04225 457
ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej24 97224 751
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)1 070706
b1. w waluciew tys. EUR277173
po przeliczeniu na tys. zł1 070706
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem26 04225 457
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPUw tys. zł
20052004
wobec sektora finansowego
wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
odsetki
Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20052004
obligacji
certyfikatów
pozostałych (wg rodzaju)
odsetki
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
abcdefgh
dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuwartość nominalnawarunki oprocentowaniatermin wykupugwarancje / zabezpieczeniadodatkowe prawarynek notowańinne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIAw tys. zł
20052004
fundusze specjalne (z tytułu)1 2801 152
fundusz socjalny814748
inne466404
inne zobowiązania (z tytułu)107 04540 186
rozrachunki międzybankowe56 98121 474
rozrachunki z tytułu podatków23 4968 392
rozrachunki z dostawcami i odbiorcami6 1374 287
rozrachunki z tytułu skupu wierzytelności5 1334 408
zobowiązania z tyt. innych operacji z klientami4 767108
rozliczenia z ubezpieczeń kredytów3 189161
rozrachunki z pracownikami6854
pozostałe7 2741 302
Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem108 32541 338
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓWw tys. zł
20052004
krótkoterminowe, w tym:13 39912 521
rezerwa na ruchomą część wynagrodzeń8 0218 212
rezerwa na niewykorzystane urlopy3 3062 860
rezerwa na umowy podnajmu lokali1 1571 003
pozostałe rozliczenia międzyokresowe915446
długoterminowe, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem13 39912 521
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONEw tys. zł
20052004
krótkoterminowe, w tym:13 9007 913
dochody pobierane z góry 10 9007 913
prowizje do rozliczenia3 000
długoterminowe, w tym:107 959102 116
przychody zastrzeżone107 959102 116
Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem121 859110 029
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
20052004
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:9 7785 083
odniesionej na wynik finansowy9 7245 083
odsetki od papierów wartościowych652987
pozostałe odsetki do otrzymania5 9862 241
wycena instrumentów pochodnych43724
niezapłacone dyskonto1 396705
netto ulgi inwestycyjnej531583
różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej709543
pozostałe przychody13
odniesionej na kapitał własny54
wycena do wartości godziwej papierów wartościowych54
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia2 9445 082
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)2 5505 028
odsetki od papierów wartościowych284
pozostałe odsetki do otrzymania3 745
wycena instrumentów pochodnych197413
niezapłacone dyskonto649691
różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej166
niezrealizowane różnice kursowe1 416
wycena do wartości godziwej papierów wartościowych413
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)39454
wycena do wartości godziwej papierów wartościowych (fundusz z aktualizacji wyceny)34554
wycena papierów wartościowych jednostki zależnej49
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia-1 868-387
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)-1 868-387
odsetki od papierów wartościowych-335
pozostałe odsetki do otrzymania-1 341
netto ulgi inwestycyjnej-39-52
różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej-475
pozostałe przychody-13
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:10 8549 778
odniesionych na wynik finansowy10 4069 724
odsetki od papierów wartościowych936652
pozostałe odsetki do otrzymania4 6455 986
wycena instrumentów pochodnych634437
niezapłacone dyskonto2 0451 396
netto ulgi inwestycyjnej492531
wycena do wartości godziwej papierów wartościowych4709
różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej234
niezrealizowane różnice kursowe1 416
pozostałe przychody13
odniesionych na kapitał własny44854
wycena do wartości godziwej papierów wartościowych (fundusz z aktualizacji wyceny)39954
wycena papierów wartościowych jednostki zależnej49
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej10 8549 778
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem10 8549 778
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM:w tys. zł
20052004
na pozabilansowe zobowiązania warunkowe1 2351 176
na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego488477
rezerwa na ryzyko ogólne20 91012 000
Pozostałe rezerwy, razem22 63313 653
POZOSTAŁE REZERWYw tys. zł
20052004
krótkoterminowe (wg tytułów):
długoterminowe (wg tytułów):22 63313 653
na pozabilansowe zobowiązania warunkowe1 2351 176
na przyszłe zobowiazania z tytułu ryzyka prawnego488477
rezerwa na ryzyko ogólne20 91012 000
Pozostałe rezerwy, razem22 63313 653
POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
20052004
w walucie polskiej22 44213 402
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)191251
b1. w waluciew tys. EUR4259
po przeliczeniu na tys. zł162242
b2. w waluciew tys. USD93
po przeliczeniu na tys. zł299
pozostałe waluty w tys. zł
Pozostałe rezerwy, razem22 63313 653
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu (wg tytułów)
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu (wg tytułów)13 6531 792
rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe1 1751 628
rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu ryzyka prawnego478164
rezerwa na ryzyko ogólne12 000
zwiększenia (z tytułu)13 63113 195
utworzenie rezerwy na zobowiązania pozabilansowe4 703881
rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu ryzyka prawnego15314
utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne8 91012 000
utworzenie rezerwy z tytułu różnic kursowych3
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)-4 651-1 334
rozwiązanie rezerwy na zobowiązania pozabilansowe-4 609-1 303
rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu ryzyka prawnego-5
rozwiązanie rezerwy z tytułu różnic kursowych-37-31
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)22 63313 653
rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe1 2351 175
rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu ryzyka prawnego488478
rezerwa na ryzyko ogólne20 91012 000
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem22 63313 653
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
abcdef
nazwa jednostkiwartość pożyczkiwarunki oprocentowaniatermin wymagalnościstan zobowiązań podporządkowanychodsetki
w tys. złw waluciejednostkawaluta
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCHw tys. zł
20052004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii / emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
Azwykłenieuprzywilejowane634 0601 268 120gotówka19.12.1990od daty pełnej wpłaty za akcje
Bzwykłenieuprzywilejowane1 115 9402 231 880gotówka30.04.1991od daty pełnej wpłaty za akcje
Czwykłenieuprzywilejowane2 000 0004 000 000gotówka14.07.199401.01.1994
Dzwykłenieuprzywilejowane1 250 0002 500 000gotówka11.07.199601.01.1995
Ezwykłenieuprzywilejowane1 250 0002 500 000gotówka11.04.1997 01.01.1996
Fzwykłenieuprzywilejowane625 0001 250 000gotówka04.06.199801.01.1997
Gzwykłenieuprzywilejowane740 0001 480 000gotówka04.06.199801.01.1997
Hzwykłenieuprzywilejowane761 5001 523 000gotówka08.10.199901.01.1999
Izwykłenieuprzywilejowane1 675 3003 350 600gotówka03.07.200001.01.1999
Jzwykłenieuprzywilejowane5 025 90010 051 800gotówka28.06.200101.01.2000
Liczba akcji, razem15 077 700
Kapitał zakładowy, razem30 155 400
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)2,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu
AKCJE WŁASNE
w tys. zł
abcde
liczba akcjiwartość wg ceny nabyciawartość bilansowacel nabyciaprzeznaczenie
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
abcd
nazwa (firma) jednostki, siedzibaliczba akcji wartość wg ceny nabyciawartość bilansowa
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
20052004
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej349 539349 539
utworzony ustawowo
utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem349 539349 539
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
20052004
z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych510511
z tytułu odroczonego podatku dochodowego-447158
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)2 352-832
z tytułu aktualizacji wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży2 096-479
wyceny udziałów w jednostce zależnej256-353
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem2 415-163
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM:w tys. zł
20052004
fundusz ogólnego ryzyka bankowego136 816112 263
pozostałe kapitały17 01817 018
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem153 834129 281
Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy
PlikOpis
nota34.pdf
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
nota35.pdf
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20052004
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:44 1294 092
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym43 7344 092
jednostkom stowarzyszonym
znaczącemu inwestorowi
jednostce dominującej395
pozostałe (z tytułu)43 24023 593
otwarte limity kart VISA7059
w tym: na rzecz jednostek zależnych4749
w tym: na rzecz jednostek współzależnych2310
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
linie kredytowe w rachunku kredytu42 57021 596
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych42 57021 596
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
otwarte akredytywy importowe6001 938
w tym: na rzecz jednostek współzależnych6001 938
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem87 36927 685
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
20052004
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:54 224175 146
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych47 41251 276
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej6 812123 870
pozostałe (z tytułu)581 182540 276
otrzymane regwarancje70 630
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych59 842
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej10 788
linie kredytowe otrzymane510 552540 276
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych510 552540 276
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem635 406715 422
PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
20052004
od sektora finansowego38 52427 972
od sektora niefinansowego232 288208 221
od sektora budżetowego227
od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu30 86043 735
pozostałe
Przychody z tytułu odsetek, razem301 694279 935
KOSZTY ODSETEKw tys. zł
20052004
od sektora finansowego57 24441 638
od sektora niefinansowego77 54771 522
od sektora budżetowego1 3601 506
pozostałe62910 366
Koszty odsetek, razem136 780125 032
PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJIw tys. zł
20052004
prowizje z tytułu działalności bankowej87 53184 924
prowizje z tytułu działalności maklerskiej
Przychody z tytułu prowizji, razem87 53184 924
PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODUw tys. zł
20052004
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od pozostałych jednostek
Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem
WYNIK OPERACJI FINANSOWYCHw tys. zł
20052004
papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi5 328-3 607
przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi93 015110 344
koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi87 687113 951
pozostałych
Wynik operacji finansowych, razem5 328-3 607
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
20052004
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia1 626211
z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych9621 060
otrzymane odszkodowania, kary i grzywny303841
otrzymane darowizny
inne (z tytułu)6 3214 160
przychody z tytułu najmu i dzierżawy1 6131 700
przychody z tytułu świadczenia usług finansowych1 412
przychody z tytułu pośrednictwa w pozyskiwaniu klientów1 2301 010
przychody z tytułu skupu wierzytelności2717
przychody z tytułu zwróconych kosztów sądowych i komorniczych386398
rezerwa na pokrycie różnic kasowych170181
pozostałe1 483854
Pozostałe przychody operacyjne, razem9 2126 272
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
20052004
z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich
z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia86425
z tytułu odpisanych należności471501
zapłacone odszkodowania, kary i grzywny266281
przekazane darowizny10570
inne (z tytułu)2 0262 589
koszty dochodzenia należności443612
koszty tworzenia rezerw na ryzyko prawne31453
rezerwa na pokrycie różnic kasowych165170
koszty tworzenia odpisów aktualizujących należności sporne73716
pozostałe6501 338
Pozostałe koszty operacyjne, razem2 9543 866
KOSZTY DZIAŁANIA BANKUw tys. zł
20052004
wynagrodzenia70 19962 177
ubezpieczenia i inne świadczenia14 65611 996
koszty rzeczowe74 46171 281
podatki i opłaty508441
składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny8711 179
pozostałe (z tytułu)
Koszty działania banku, razem160 695147 074
ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCIw tys. zł
20052004
odpisy na rezerwy na:51 87556 127
należności normalne3 6785 274
należności pod obserwacją803848
należności zagrożone33 58733 728
ogólne ryzyko bankowe8 910,0012 000,00
na zobowiązania pozabilansowe4 703,003 969,00
inne194308
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem51 87556 127
ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCIw tys. zł
20052004
rozwiązanie rezerw na:26 69721 244
należności normalne3 5632 087
należności pod obserwacją589455
należności zagrożone17 93614 270
ogólne ryzyko bankowe
na zobowiązania pozabilansowe4 6094 368
inne64
aktualizacja wartości:
aktywów finansowych
inne
Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem26 69721 244
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
20052004
losowe
pozostałe (z tytułu)
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
20052004
losowe
pozostałe (z tytułu)
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
20052004
Zysk (strata) brutto 122 39282 467
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów-9 82534 141
trwałe-6 449-6 887
przejściowe-3 29241 068
różne-84-40
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym112 567116 608
Podatek dochodowy według stawki 19%21 38822 155
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku-227
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:21 38818 632
wykazany w rachunku zysków i strat21 38818 632
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY , WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRATw tys. zł
20052004
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych-1 674-6 444
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)-404
Podatek dochodowy odroczony, razem-1 674-6 848
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
20052004
ujętego w kapitale własnym-181
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:w tys. zł
20052004
działalności zaniechanej
wyniku na operacjach nadzwyczajnych
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
20052004
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) z tytułu:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
20052004
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
odpis różnicy w wycenie aktywów netto2 1693 870
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.
PlikOpis
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
nota55.pdf
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
notyCF.pdf Plik
Opis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIAw tys. zł
20052004
Zysk (strata) netto
Korekty razem:
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
Zmiana stanu należności od sektora finansowego
Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego
Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych
Zmiana stanu innych zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu
4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)
4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie
4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży
4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne
4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe
4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu 8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych
9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek
20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego
30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
5._R2005_Dodatkowenoty.pdf
nota51B.pdf
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2006-04-07Jan BujakPrezes Zarządu
2006-04-07Alexander PaklonsPierwszy Wiceprezes Zarządu
2006-04-07Bartosz Chytła Wiceprezes Zarządu
2006-04-07Jean-Luc DeguelWiceprezes Zarządu
2006-04-07Jaromir PelczarskiWiceprezes Zarządu
2006-04-07Koen VerhoevenWiceprezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis