FORTISPL - Raport półroczny dla banków

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SAB-P 2005

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla banków)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-09-28

FORTIS BANK POLSKA SA

(pełna nazwa emitenta)

FORTISPL

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-676 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

POSTĘPU

(ulica) (numer)

566-90-00 566-90-31 566-90-10

(telefon) (fax)

(e-mail) (www)

(NIP) (REGON)

KPMG Audyt sp z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody z tytułu odsetek 157 448 132 749 38 586 28 059

Przychody z tytułu prowizji 42 831 38 932 10 497 8 229

Wynik działalności bankowej 157 069 138 799 38 493 29 337

Wynik działalności operacyjnej 58 219 43 703 14 268 9 237

Zysk (strata) brutto 58 219 43 703 14 268 9 237

Zysk (strata) netto 48 702 38 050 11 935 8 042

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 194 310 -242 711 47 620 -51 300

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 49 774 -159 388 12 198 -33 689

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -18 069 767 025 -4 428 162 123

Przepływy pieniężne netto, razem 226 016 364 926 55 390 77 133

Aktywa razem 5 542 192 5 161 836 1 371 796 1 136 418

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0 0 0 0

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 736 959 1 813 187 429 930 399 187

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 2 881 207 2 604 315 713 152 573 360

Kapitał własny 641 656 546 736 158 822 120 368

Kapitał zakładowy 30 155 30 155 7 464 6 639

Liczba akcji (w szt.) 15 077 700 15 077 700

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 42,56 36,26 10,53 7,98

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)

Współczynnik wypłacalności (w %) 11,71 12,89

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 5,65 3,77 1,38 0,80

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

1._P2005_Raport_audytora.pdf Raport KPMG z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

2._P2005_oswiadczenie_1.pdf Oświadczenie Zarządu zgodnie z par. 100, ust. 1, pkt. 4 RRM

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

3._P2005_oswiadczenie_2.doc Oświadczenie Zarządu zgodnie z par. 100, ust. 1, pkt. 5 RRM

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

7._P2005_SprawozdanieZarzadu.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności

7.zal_P2005_Struktura_30_06_2005.pdf struktura 30.06.2005

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

4._P2005_Wprowadzenie.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 77 862 146 381 70 185

Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym

Należności od sektora finansowego 1 232 063 1 298 936 898 998

W rachunku bieżącym 843 638 549 103 627 899

Terminowe 388 425 749 833 271 099

Należności od sektora niefinansowego 3 755 022 3 381 583 3 396 465

W rachunku bieżącym 789 606 796 516 742 442

Terminowe 2 965 416 2 585 067 2 654 023

Należności od sektora budżetowego 570 55 77

W rachunku bieżącym

Terminowe 570 55 77

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Dłużne papiery wartościowe 277 435 346 505 617 671

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 64 515 62 582 59 272

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych

Udziały lub akcje w innych jednostkach 45 45 50

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 28 859 21 410 11 215

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 11 756 10 380 9 621

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 47 330 44 509 46 260

Inne aktywa 10 785 37 827 19 597

Przejęte aktywa - do zbycia 5 5

Pozostałe 10 780 37 822 19 597

Rozliczenia międzyokresowe 35 950 33 729 32 425

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 31 538 29 351 26 815

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 4 412 4 378 5 610

AKTYWA RAZEM 5 542 192 5 383 942 5 161 836

PASYWA

Zobowiązania wobec Banku Centralnego

Zobowiązania wobec sektora finansowego 1 736 959 1 927 845 1 813 187

W rachunku bieżącym 493 025 671 695 491 924

Terminowe 1 243 934 1 256 150 1 321 263

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 2 839 906 2 621 860 2 566 570

Rachunki oszczędnościowe, w tym: 1 196 688

bieżące

terminowe 1 196 688

Pozostałe, w tym: 2 838 710 2 621 172 2 566 570

bieżące 1 463 843 1 331 551 1 337 969

terminowe 1 374 867 1 289 621 1 228 601

Zobowiązania wobec sektora budżetowego 41 301 25 457 37 745

Bieżące 15 648 10 193 8 827

Terminowe 25 653 15 264 28 918

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

Krótkoterminowe

Długoterminowe

Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 39 423 26 285 13 414

Fundusze specjalne i inne zobowiązania 74 544 41 338 58 110

Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 131 641 122 550 115 013

Rozliczenia międzyokresowe kosztów 10 835 12 521 12 400

Ujemna wartość firmy

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 121 604 110 029 102 613

Rezerwy 36 762 23 431 11 061

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 236 9 778 7 441

Pozostałe rezerwy 25 728 13 653 3 620

krótkoterminowe

długoterminowe 25 728 13 653 3 620

Zobowiązania podporządkowane

Kapitał zakładowy 30 155 30 155 30 155

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 349 539 349 539 349 539

Kapitał z aktualizacji wyceny 5 083 -163 -12 100

Pozostałe kapitały rezerwowe 153 834 129 281 129 281

Zysk (strata) z lat ubiegłych 54 343 11 811 11 811

Zysk (strata) netto 48 702 74 553 38 050

PASYWA RAZEM 5 542 192 5 383 942 5 161 836

Współczynnik wypłacalności (w %) 11,71 12,30 12,89

Wartość księgowa 641 656 595 176 546 736

Liczba akcji (w szt.) 15 077 700 15 077 700 15 077 700

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 42,56 39,47 36,26

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 2 739 380 3 001 098 2 818 383

Zobowiązania udzielone: 1 798 581 1 620 058 1 218 766

finansowe 1 368 763 1 298 294 997 778

gwarancyjne 429 818 321 764 220 988

Zobowiązania otrzymane: 940 799 1 381 040 1 599 617

finansowe 726 274 798 092 1 067 552

gwarancyjne 214 525 582 948 532 065

Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna / sprzedaży 3 311 394 4 284 187 2 289 612

Pozostałe (z tytułu) 3 620 819 2 755 698 1 371 653

operacje terminowe w walutach obcych 45 422

instrumenty pochodne spekulacyjne 3 320 819 2 455 698 1 026 231

instrumenty pochodne zabezpieczające 300 000 300 000 300 000

POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 9 671 593 10 040 983 6 479 648

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody z tytułu odsetek 157 448 132 749

Koszty odsetek 74 141 57 032

Wynik z tytułu odsetek 83 307 75 717

Przychody z tytułu prowizji 42 831 38 932

Koszty prowizji 4 322 5 769

Wynik z tytułu prowizji 38 509 33 163

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu

Od jednostek zależnych

Od jednostek współzależnych

Od jednostek stowarzyszonych

Od innych jednostek

Wynik operacji finansowych 3 637 286

Wynik z pozycji wymiany 31 616 29 633

Wynik działalności bankowej 157 069 138 799

Pozostałe przychody operacyjne 4 070 3 141

Pozostałe koszty operacyjne 1 819 1 891

Koszty działania banku 76 496 73 112

Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 9 123 11 914

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 27 901 20 040

Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe 27 901 20 040

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 12 419 8 720

Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 12 419 8 720

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

Różnica wartości rezerw i aktualizacji -15 482 -11 320

Wynik działalności operacyjnej 58 219 43 703

Wynik operacji nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 58 219 43 703

Podatek dochodowy 10 969 7 705

Część bieżąca 12 117 11 554

Część odroczona -1 148 -3 849

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1 452 2 052

Zysk (strata) netto 48 702 38 050

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 85 205 56 821

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 15 077 700 15 077 700

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,65 3,77

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" i "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" oblicza się zgodnie z MSR Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 595 176 516 176 516 176

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -7 468 -2 731 -2 731

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 587 708 513 445 513 445

Kapitał zakładowy na początek okresu 30 155 30 155 30 155

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji

Kapitał zakładowy na koniec okresu 30 155 30 155 30 155

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje własne na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 349 539 349 534 349 534

Zmiany kapitału zapasowego 5 5

zwiększenia (z tytułu) 5 5

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku (ustawowo)

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

sprzedaży i likwidacji środków trwałych 5 5

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 349 539 349 539 349 539

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -163 -7 336 -7 336

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 5 246 7 174 -4 764

zwiększenia (z tytułu) 8 407 22 117 4 649

wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 7 223 17 939 2 646

wyceny udziałów w jednostce zależnej 839 1 945 194

z tytułu odroczonego podatku dochodowego 345 2 233 1 809

zmniejszenia (z tytułu) -3 161 -14 943 -9 413

zbycia środków trwałych

likwidacji środkow trwałych -5 -5

wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży -1 287 -9 936 -7 888

wyceny udziałów w jednostce zależnej -400 -1 316 -1 057

z tytułu odroczonego podatku dochodowego -1 474 -3 686 -463

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 083 -163 -12 100

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 112 263 80 263 80 263

Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego 24 553 32 000 32 000

zwiększenia (z tytułu) 24 553 32 000 32 000

odpisu z zysku 24 553 32 000 32 000

zmniejszenia (z tytułu)

Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 136 816 112 263 112 263

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 17 018 17 018 17 018

Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 17 018 17 018 17 018

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 86 364 46 542 46 542

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 89 095 46 542 46 542

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 89 095 46 542 46 542

Zmiana zysku z lat ubiegłych -24 553 -32 000 -32 000

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) -24 553 -32 000 -32 000

podziału zysku -24 553 -32 000 -32 000

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 64 542 14 542 14 542

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -2 731

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -7 468 -2 731 -2 731

korekty błędów podstawowych

Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -10 199 -2 731 -2 731

Zmiana straty z lat ubiegłych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -10 199 -2 731 -2 731

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 54 343 11 811 11 811

Wynik netto 48 702 74 553 38 050

zysk netto 48 702 74 553 38 050

strata netto

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 641 656 595 176 546 736

Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 641 656 595 176 546 736

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Odsetki

Prowizje

Inne wpływy operacyjne

Wydatki

Odsetki

Prowizje

Wynagrodzenia

Ubezpieczenia i inne świadczenia

Inne koszty działania banku

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 48 702 38 050

Korekty razem: 145 608 -280 761

Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 452 -2 052

Amortyzacja 9 123 11 914

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 57 -58 621

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 893 7 126

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 158 -52

Zmiany stanu rezerw 12 986 11 184

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych 4 524 92 660

Zmiana stanu należności od sektora finansowego 361 282 -45 415

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -373 564 -160 128

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziału lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -3 909 -9 634

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego -180 817 -301 565

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 233 890 109 532

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych

Zmiana stanu innych zobowiązań 46 344 2 787

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 492 -5 375

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych 1 150 7 485

Inne korekty 34 751 59 393

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 194 310 -242 711

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 1 160 648 549 765

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych 1 157 236 548 574

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 410 33

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Inne wpływy inwestycyjne 3 002 1 158

Wydatki -1 110 874 -709 153

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych

Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innychaktywów finansowych -1 096 956 -704 897

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -8 703 -2 709

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne -1 668 -1 547

Inne wydatki inwestycyjne -3 547

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) 49 774 -159 388

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 1 289 130

Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków 1 289 130

Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału

Inne wpływy finansowe

II. Wydatki -18 069 -522 105

Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków -502 954

Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego -10 126 -11 751

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Nabycie akcji własnych

Inne wydatki finansowe -7 943 -7 400

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -18 069 767 025

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 226 016 364 926

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 226 016 364 926

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -836 -6 743

Środki pieniężne na początek okresu 695 484 333 158

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 921 500 698 084

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez bank (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycje "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym 77 860 146 328 70 056

rezerwa obowiązkowa

środki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego

inne środki 2 53 129

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem 77 862 146 381 70 185

ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 46 650 101 063 25 377

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 31 212 45 318 44 808

b1. w walucie w tys. EUR 4 707 8 336 5 967

po przeliczeniu na tys. zł 19 016 34 003 27 104

b2. w walucie w tys. USD 2 902 2 660 4 168

po preliczeniu na tys. zł 9 709 7 955 15 618

pozostałe waluty w tys. zł 2 487 3 360 2 086

Środki pieniężne, razem 77 862 146 381 70 185

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

rachunki bieżące 843 545 549 054 627 847

kredyty, lokaty i pożyczki, w tym: 367 919 741 850 236 895

lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych 160 000 687 913 165 227

skupione wierzytelności

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 19 302 7 523 27 813

z tytułu operacji dokumentowych 14 100

dyskontowania akredytyw 19 247 7 468 13 674

rozliczenia z tytułu kart VISA 55 55 39

odsetki: 1 371 584 6 528

niezapadłe 1 332 549 6 492

zapadłe 39 35 36

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 1 232 137 1 299 011 899 083

rezerwa utworzona na należności od sektora finansowego (wielkość ujemna) -74 -75 -85

Należności (netto) od sektora finansowego, razem 1 232 063 1 298 936 898 998

Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym 843 545 549 054 627 847

należności terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 387 221 749 373 264 708

do 1 miesiąca 167 725 581 852 99 520

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 7 738 12 367 16 260

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 44 245 827 2 561

powyżej 1 roku do 5 lat 167 439

powyżej 5 lat 0 154 252 146 282

dla których termin zapadalności upłynął 74 75 85

odsetki 1 371 584 6 528

niezapadłe 1 332 549 6 492

zapadłe 39 35 36

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 1 232 137 1 299 011 899 083

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym 843 545 549 054 627 847

należności terminowe o okresie spłaty: 387 221 749 373 264 708

do 1 miesiąca 3 762 529 779 27 642

powyżej 1 miesięca do 3 miesięcy 164 836 14 345 3 506

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 11 129 1 324 15 611

powyżej 1 roku do 5 lat 207 494 49 335 71 667

powyżej 5 lat 154 590 146 282

odsetki 1 371 584 6 528

niezapadłe 1 332 549 6 492

zapadłe 39 35 36

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 1 232 137 1 299 011 899 083

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 870 737 362 778 469 144

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 361 400 936 233 429 939

b1. w walucie w tys. USD 8 050 222 187 63 782

po przeliczeniu na tys. zł 26 936 664 429 238 992

b2. w walucie w tys. EUR 76 967 62 723 36 782

po przeliczeniu na tys. zł 310 956 255 845 167 069

b3. w walucie w tys. CHF 4 592 3 132 3 628

po przeliczeniu na tys. zł 11 971 8 274 10 784

b4. w walucie w tys. GBP 1 342 600 1 122

po przeliczeniu na tys. zł 8 088 3 462 7 602

pozostałe waluty w tys. zł 3 449 4 223 5 492

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 1 232 137 1 299 011 899 083

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności normalne 1 230 692 1 298 352 892 470

Należności pod obserwacją

Należności zagrożone, w tym: 74 75 85

poniżej standardu

wątpliwe

stracone 74 75 85

Odsetki 1 371 584 6 528

niezapadłe 1 332 549 6 492

zapadłe 39 35 36

od należności normalnych i pod obserwacją

od należności zagrożonych 39 35 36

Należności (brutto) od sektora finansowego, razem 1 232 137 1 299 011 899 083

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

pod obserwacją

zagrożonych

poniżej standardu

wątpliwych

straconych

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora finansowego, razem

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

pod obserwacją

zagrożone 74 75 85

poniżej standardu

wątpliwe

stracone 74 75 85

Rezerwy na należności od sektora finansowego, razem 74 75 85

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na początek okresu 75 87 87

zwiększenia (z tytułu) 2

utworzenie rezerwy 2

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) -1 -12 -4

różnice kursowe -1 -12 -4

Stan rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu 74 75 85

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 74 75 85

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

Jeżeli kwoty należności zagrożonych stanowią powyżej 10% sumy bilansowej należy szczegółowo przedstawić występujące w księgach rachunkowych banku - należności z tytułu niedoborów i szkód, należności sporne i inne, które na podstawie dokonanej inwentaryzacji (weryfikacji) i oceny będą trudne do odzyskania - spłaty, podając w szczególności: - wysokość należności w poszczególnych grupach rodzajowych, - wysokość utworzonych rezerw w poszczególnych grupach rodzajowych, - informacje z zakresu ustalonego w banku trybu postępowania w przedmiocie rozliczenia tych należności.

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

kredyty i pożyczki 3 767 584 3 401 940 3 425 940

skupione wierzytelności 3 420 3 736 5 008

zrealizowane gwarancje i poręczenia 4 161 3 797 4 061

inne należności (z tytułu) 13 432 13 461 12 447

rozrachunki z tytułu kart VISA 13 337 13 461 10 979

z tytułu operacji dokumentowych 1 427

dyskontowania akredytyw 95 41

odsetki 126 338 118 132 108 300

niezapadłe 21 304 22 542 17 883

zapadłe 105 034 95 590 90 417

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 3 914 935 3 541 066 3 555 756

rezerwa utworzona na należności od sektora niefinansowego (wielkość ujemna) -159 913 -159 483 -159 291

Należności (netto) od sektora niefinansowego, razem 3 755 022 3 381 583 3 396 465

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym 786 600 794 375 741 061

należności terminowe o okresie spłaty: 3 001 997 2 628 559 2 706 395

do 1 miesiąca 126 040 65 838 44 692

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 98 235 91 552 102 353

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 617 231 543 771 510 047

powyżej 1 roku do 5 lat 810 330 614 944 655 554

powyżej 5 lat 1 180 883 1 015 133 1 053 521

dla których termin zapadalności upłynął 169 278 297 321 340 228

odsetki 126 338 118 132 108 300

niezapadłe 21 304 22 542 17 883

zapadłe 105 034 95 590 90 417

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 3 914 935 3 541 066 3 555 756

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym 786 600 794 375 741 061

należności terminowe o okresie spłaty: 3 001 997 2 628 559 2 706 395

do 1 miesiąca 919 094 93 628 88 433

powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy 246 909 24 789 33 045

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 121 345 728 123 730 444

powyżej 1 roku do 5 lat 418 950 604 088 625 912

powyżej 5 lat 1 295 699 1 177 931 1 228 561

odsetki 126 338 118 132 108 300

niezapadłe 21 304 22 542 17 883

zapadłe 105 034 95 590 90 417

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 3 914 935 3 541 066 3 555 756

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 2 414 118 2 081 020 1 889 073

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 500 817 1 460 046 1 666 683

b1. w walucie w tys. EUR 123 423 243 218 253 263

po przeliczeniu na tys. zł 1 043 069 992 082 1 150 372

b2. w walucie w tys. USD 72 500 91 141 85 376

po przeliczeniu na tys. zł 242 592 272 547 319 905

b3. w walucie w tys. CHF 82 274 73 649 65 726

po przeliczeniu na tys. zł 214 505 194 590 195 376

pozostałe waluty w tys. zł 651 827 1 030

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 3 914 935 3 541 066 3 555 756

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności normalne 3 448 460 3 060 066 3 049 448

Należności pod obserwacją 61 484 65 329 57 549

Należności zagrożone, w tym: 278 653 297 539 340 459

poniżej standardu 53 736 28 155 44 526

wątpliwe 51 147 85 451 110 045

stracone 173 770 183 933 185 888

Odsetki 126 338 118 132 108 300

niezapadłe 21 304 22 542 17 883

zapadłe 105 034 95 590 90 417

od należności normalnych i pod obserwacją 119 250 1 312

od należności zagrożonych 104 915 95 340 89 105

Należności (brutto) od sektora niefinansowego, razem 3 914 935 3 541 066 3 555 756

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJSZAJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

normalnych

pod obserwacją 20 549 27 658 37 039

zagrożonych 129 037 151 044 275 291

poniżej standardu 34 484 22 592 41 947

wątpliwych 41 254 68 744 87 530

straconych 53 299 59 708 145 814

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora niefinansowego, razem 149 586 178 702 312 330

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

normalne 4 880 4 803 3 786

pod obserwacją 624 584 435

zagrożone 154 409 154 096 155 070

poniżej standardu 4 843 1 964 4 071

wątpliwe 12 134 15 653 14 053

stracone 137 432 136 479 136 946

Rezerwy na należności od sektora niefinansowego, razem 159 913 159 483 159 291

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na początek okresu 159 483 152 291 152 291

zwiększenia (z tytułu) 19 460 41 152 20 447

zmiana kategorii ryzyka 13 217 37 618 19 962

pozostałe (w tym różnice kursowe) 6 243 3 534 485

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) -19 030 -33 960 -13 447

spłata -8 190 -9 836 -6 498

zmiana kategorii ryzyka -1 913 -4 814 -3 790

umorzenie kredytu -4 350 -5 077 -1 016

pozostałe (w tym różnice kursowe) -4 577 -14 233 -2 143

Stan rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu 159 913 159 483 159 291

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 159 913 159 483 159 291

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

kredyty i pożyczki 588 54 72

skupione wierzytelności

zrealizowane gwarancje i poręczenia

inne należności (z tytułu) 7 1 5

rozrachunki z tytułu kart VISA 7 1 5

odsetki 1 0

niezapadłe 1

zapadłe

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 596 55 77

rezerwa utworzona na należności od sektora budżetowego (wielkość ujemna) -26

Należności (netto) od sektora budżetowego, razem 570 55 77

Z wyżej wymienionych pozycji: - kredyty z tytułu leasingu finansowego Należy zamieścić informację o kredytach i pożyczkach, od których nie nalicza się odsetek

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym

należności terminowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 595 55 77

do 1 miesiąca 11 1 5

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 13

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 61

powyżej 1 roku do 5 lat 141 54 72

powyżej 5 lat 369

dla których termin zapadalności upłynął

odsetki 1 0

niezapadłe 1 0

zapadłe 0

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 596 55 77

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w rachunku bieżącym

należności terminowe o okresie spłaty: 595 55 77

do 1 miesiąca 7 1 5

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat 48 54 72

powyżej 5 lat 540

odsetki 1 0

niezapadłe 1 0

zapadłe 0

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 596 55 77

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 596 55 77

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 596 55 77

NALEŻNOŚCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności normalne 547 55 77

Należności pod obserwacją

Należności zagrożone, w tym: 48 0

poniżej standardu

wątpliwe 48

stracone

Odsetki 1 0

niezapadłe 1 0

zapadłe 0

od należności normalnych i pod obserwacją

od należności zagrożonych

Należności (brutto) od sektora budżetowego, razem 596 55 77

WARTOŚÆ ZABEZPIECZEÑ PRAWNYCH POMNIEJASZJĄCYCH PODSTAWĘ NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO DOTYCZĄCE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

normalnych

pod obserwacją

zagrożonych

poniżej standardu

wątpliwych

straconych

Wartość zabezpieczeń prawnych pomniejszających podstawę naliczania rezerw na należności od sektora budżetowego, razem

STAN REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

normalne

pod obserwacją

zagrożone 26

poniżej standardu

wątpliwe 26

stracone

Rezerwy na należności od sektora budżetowego, razem 26

ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA BUDŻETOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na początek okresu 0

zwiększenia (z tytułu) 26

utworzenie rezerwy 26

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

Stan rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu 26

Wymagany poziom rezerw na należności od sektora budżetowego na koniec okresu, zgodnie z obowiązującymi przepisami 26

Jeżeli stan rezerw wykazany w pkt 2 nie osiągnął poziomu rezerw określonego w pkt 3 należy przedstawić szczegółowe wyjaśnienia w tym zakresie

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

od sektora finansowego

od sektora niefinansowego

od sektora budżetowego

odsetki

Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

emitowane przez banki centralne, w tym: 25 499 26 214 92 038

obligacje wyrażone w walutach obcych

emitowane przez pozostałe banki, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez podmioty niefinansowe, w tym:

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 251 936 320 291 525 633

wyrażone w walutach obcych

emitowane przez budżety terenowe, w tym:

wyrażone w walutach obcych

odkupione własne dłużne papiery wartościowe

Dłużne papiery wartościowe, razem 277 435 346 505 617 671

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Emitowane przez Budżet Państwa, w tym: 251 936 320 291 525 633

obligacje 211 772 202 081 192 053

bony skarbowe 40 164 118 210 333 580

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostkę dominującą, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez znaczącego inwestora, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki zależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki współzależne, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym:

obligacje

inne (wg rodzaju):

Emitowane przez inne jednostki, w tym: 25 499 26 214 92 038

obligacje 25 499 26 214 25 476

obligacje niezbywalne pod zabezpieczenie rezerwy obowiązkowej 25 499 26 214 25 476

inne (wg rodzaju): 66 562

bony pieniężne NBP 66 562

Dłużne papiery wartościowe, razem 277 435 346 505 617 671

ZMIANA STANU DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 346 505 572 342 572 342

zwiększenia (z tytułu) 1 729 034 3 433 646 1 396 319

zakup 1 719 740 3 421 680 1 388 571

dyskonto 3 425 3 821 7 748

wycena 5 869 8 145

zmniejszenia (z tytułu) -1 798 104 -3 659 483 -1 350 990

sprzedaż -1 796 879 -3 657 664 -1 342 645

odsetki -1 225 -1 764 -1 629

dyskonto/premia -55 -1 208

wycena -5 508

Stan dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu 277 435 346 505 617 671

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego 64 515 62 582 59 272

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach zależnych, razem 64 515 62 582 59 272

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 62 582 58 084 58 084

zwiększenia (z tytułu) 1 933 5 846 2 248

1 933 5 846 2 248

zmniejszenia (z tytułu) -1 348 -1 060

-1 348 -1 060

Stan udziałów lub akcji w jednostkach zależnych na koniec okresu 64 515 62 582 59 272

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy - jednostki zależne

ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki zależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki zależne", "ujemna wartość firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach zależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALEŻNYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki współzależnej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki współzależne", "ujemna wartość firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

w bankach

w innych podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki stowarzyszonej osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane są w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział na ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Fortis Securities Polska S.A. Polska działalność maklerska jednostka zależna wycena metodą praw własności 23.12.1999 68 196 3 681 64 515 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH C.D.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe należności krótkoterminowe należności długoterminowe

- zysk (strata) z lat ubiegłych - zysk (strata) netto

Fortis Securities Polska S.A. 64 609 53 036 9 232 2 340 1 415 167 167 329 329 65 036 262

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w podmiotach sektora finansowego

w podmiotach sektora niefinansowego 45 45 50

Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem 45 45 50

ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 45 52 52

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -7 -2

dyskonto -7

pozostałe (róznice kursowe) -2

Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu 45 45 50

UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i

nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów/akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał własny jednostki, w tym: nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

kapitał zakładowy

S.W.I.F.T. s.c. Belgia Łączność międzybankowa 45

Udziały lub akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

prawa poboru

prawa pochodne

inne (wg rodzaju) 28 859 21 410 11 215

rozliczenia z tytułu wyceny instrumentów finansowych 28 859 21 410 11 215

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 28 859 21 410 11 215

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 21 410 1 579 1 579

zwiększenia (z tytułu) 20 041 37 140 39 612

wyceny instrumentów finansowych 20 041 37 140 39 612

zmniejszenia (z tytułu) -12 592 -17 309 -29 976

wyceny instrumentów finansowych -12 592 -17 309 -29 976

Stan pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu 28 859 21 410 11 215

POZOSTAŁE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 16 429 17 463 11 129

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 12 430 3 947 86

b1. w walucie w tys. EUR 1 542 599 19

po przeliczeniu na tys. zł 6 230 2 443 86

b2. w walucie w tys. USD 1 758 492

po przeliczeniu na tys. zł 5 881 1 472

pozostałe waluty w tys. zł 319 32

Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe, razem 28 859 21 410 11 215

AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 29 457 40 502 39 334

środki pieniężne 110 567 174 513 109 428

kredyty i pożyczki udzielone przez bank i wierzytelności własne, nieprzeznaczone do obrotu 4 954 950 4 652 442 4 256 297

aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności

aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 276 882 327 458 589 602

Aktywa finansowe, razem 5 371 856 5 194 915 4 994 661

AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 3 527 443 2 808 127 2 917 184

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 844 413 2 386 788 2 077 477

b1. w walucie w tys. EUR 196 896 434 570 286 544

po przeliczeniu na tys. zł 1 339 908 1 244 729 1 301 542

b2. w walucie w tys. USD 79 224 310 629 148 122

po przeliczeniu na tys. zł 265 087 928 906 555 012

b3. w walucie w tys. CHF 86 082 76 290 68 909

po przeliczeniu na tys. zł 224 431 201 567 204 837

pozostałe waluty w tys. zł 14 987 11 586 16 086

Aktywa finansowe, razem 5 371 856 5 194 915 4 994 661

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 598 19 092 28 119

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 23 571

wartość godziwa 23 571

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 25 027

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 598 19 092 4 548

c1) bony skarbowe 598 19 092 4 548

wartość godziwa 598 19 092 4 548

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 582 18 877 4 466

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).........

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) 28 859 21 410 11 215

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 28 859 21 410 11 215

c1) wycena instrumentów finansowych 28 859 21 410 11 215

wartość godziwa 28 859 21 410 11 215

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ........

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 582 18 877 29 493

Wartość na początek okresu 40 502 141 972 141 972

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 28 875 21 625 9 841

Wartość bilansowa, razem 29 457 40 502 39 334

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ...

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

b1) ...

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

b2) ....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 237 270 228 295 168 482

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 237 270 228 295 168 482

wartość godziwa 237 270 228 295 168 482

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 224 149 224 149 180 742

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 39 567 99 118 395 594

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 39 567 99 118 395 594

c1) bony skarbowe 39 567 99 118 329 032

wartość godziwa 39 567 99 118 329 032

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 37 230 96 073 321 681

c2) bony pieniężne 66 562

wartość godziwa 66 562

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 66 504

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 45 45 25 526

udziały i akcje (wartość bilansowa): 45 45 50

wartość godziwa

wartość rynkowa 45 45 50

wartość według cen nabycia 45 45 50

obligacje (wartość bilansowa): 25 476

wartość godziwa 25 476

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 24 979

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ...

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 261 424 320 267 593 956

Wartość na początek okresu, razem 327 458 432 001 432 001

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 15 458 7 191 -4 354

Wartość bilansowa, razem 276 882 327 458 589 602

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 11 756 10 380 9 621

oprogramowanie komputerowe 11 756 10 380 9 621

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 11 756 10 380 9 621

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 46 638 46 638 46 638

zwiększenia (z tytułu) 4 070 4 070 4 070

zakupu 4 070 4 070 4 070

zmniejszenia (z tytułu) -218 -218 -218

likwidacja -218 -218 -218

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 50 490 50 490 50 490

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -36 259 -36 259 -36 259

amortyzacja za okres (z tytułu) -2 475 -2 475 -2 475

naliczenie amortyzacji -2 499 -2 499 -2 499

likwidacja 24 24 24

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -38 734 -38 734 -38 734

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

zwiększenia 0

zmniejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 11 756 11 756 11 756

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 11 756 10 380 9 621

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 11 756 10 380 9 621

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Rzeczowe aktywa trwałe

środki trwałe, w tym: 42 386 43 137 45 194

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

urządzenia techniczne i maszyny 8 920 9 150 9 408

środki transportu 5 004 3 082 3 771

inne środki trwałe 28 462 30 905 32 015

środki trwałe w budowie 4 944 1 372 1 066

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 47 330 44 509 46 260

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 53 210 9 200 60 824 123 234

zwiększenia (z tytułu) 2 342 2 708 650 5 700

zakupu 1 706 2 708 609 5 023

rozliczenie inwestycji 636 41 677

zmniejszenia (z tytułu) -1 402 -1 210 -154 -2 766

sprzedaży -688 -1 210 -126 -2 024

likwidacji -240 -17 -257

inne -474 -11 -485

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 54 150 10 698 61 320 126 168

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -44 060 -6 117 -29 885 -80 062

amortyzacja za okres (z tytułu) -1 170 423 -2 955 -3 702

naliczenie amortyzacji -2 573 -785 -3 079 -6 437

sprzedaży 679 1 208 103 1 990

likwidacji 243 18 261

inne 481 3 484

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -45 230 -5 694 -32 840 -83 764

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu -33 -33

zwiększenia 15 15

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu -18 -18

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 8 920 5 004 28 462 42 386

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 47 330 44 509 46 260

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem 47 330 44 509 46 260

ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

INNE AKTYWA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

przejęte aktywa - do zbycia 5 5

pozostałe, w tym: 10 780 37 822 19 597

rozrachunki międzybankowe 3 227 31 496 2 076

rozrachunki z tytułu podatków 556 9 097

rozrachunki z dostawcami i odbiorcami 3 204 1 720 3 030

rozrachunki z pracownikami 1 294 771 1 209

pozostałe rozrachunki 4 333 5 118 5 268

rezerwy na pozostałe aktywa -1 834 -1 283 -1 083

Inne aktywa, razem 10 785 37 827 19 597

PRZEJĘTE AKTYWA - DO ZBYCIA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe w budowie

nieruchomości

inne 5 5

Przejęte aktywa - do zbycia, razem 5 5

ZMIANA STANU PRZEJĘTYCH AKTYWÓW - DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 5

zwiększenia (z tytułu) 5

przejęcie za wierzytelności 5

zmniejszenia (z tytułu)

Stan przejętych aktywów - do zbycia na koniec okresu (wg tytułów) 5 5

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

długoterminowe 35 244 32 401 30 760

aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 31 538 29 351 26 815

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 3 706 3 050 3 945

krótkoterminowe, w tym: 706 1 328 1 665

rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału 391 603 938

rozliczenia miedzyokresowe z tytułu czynszów 22 6 727

rozliczenia miedzyokresowe z tytułu ubezpieczeń 293 719

pozostałe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Rozliczenia międzyokresowe, razem 35 950 33 729 32 425

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów na początek okresu, w tym: 29 351 18 621 18 621

odniesionych na wynik finansowy 29 115 17 009 17 009

odsetki do zapłacenia 5 584 1 392 1 392

dochody pobrane z góry 25 36 36

rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 15 348 10 606 10 606

rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 2002 r. 404 732 732

pozostałe rezerwy 4 016 4 227 4 227

wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej 2 284 2 2

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 0 14 14

rozliczenie prowizji metodą liniową 1 454

odniesionych na kapitał własny 236 1 612 1 612

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 146 1 612 1 612

wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową 23

wycena papierów wartościowych jednostki zależnej 67

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 4 765 13 049 8 194

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 013 12 670 6 208

odsetki do zapłacenia 4 192 2 515

dochody pobrane z góry 82 0 8

rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 1 302 4 742 2 704

pozostałe rezerwy 0 239

wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej 636 2 282 129

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 51

rozliczenie prowizji metodą liniową 407 1 454 562

rozl. prowizji efektywnej 526

koszty IRS -przychód 2005 60

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 752 707 1 986

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 1 346

wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową 1 752 640 640

wycena papierów wartościowych jednostki zależnej 67

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

- dochody pobrane z góry

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

- pozostałe rezerwy

Zmniejszenia -2 578 -2 647

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -1 687 -1 181

odsetki do zapłacenia -873

dochody pobrane z góry -11

rezerwa na kredyty stracone i wątpliwe 2002 r. -328

pozostałe rezerwy -805 -211

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej -14

wycena retrospektywna prowizji rozlicznych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) -9 -617

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -891 -1 466

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej -146 -1 466

wycena papierów wartościowych jednostki zależnej -43

wycena retrospektywna prowizji rozlicznych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) -702

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 31 538 29 351 26 815

odniesionych na wynik finansowy 30 464 29 115 23 217

odsetki do zapłacenia 4 711 5 584 3 907

dochody pobrane z góry 107 25 44

rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 16 650 15 348 13 310

rezerwa na kredyty stracone i wątpliwe 2002 r. 404 404 732

pozostałe rezerwy 3 211 4 016 4 466

wycena instrumentów pochodnych do wartości godziwej 2 920 2 284 131

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 0 65

rozliczenie prowizji metodą liniową 1 861 1 454 562

wycena retrospektywna prowizji rozlicznych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) 14

rozliczenie prowizji efektywnej 2005 526

koszt IRS przychód 2005 60

odniesionych na kapitał własny 1 074 236 3 598

wycena papierów wartościowych do wartości godziwej 0 146 2 958

wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą liniową 23 640

wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metodą efektywną 1 050

wycena papierów wartościowych jednostki zależnej 24 67

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 055 3 510 4 743

rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału 391 603 938

koszty BFG 509 591

czynsze 22 6 727

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 405 357

ubezpieczenia 293 719 365

pozostałe 1 435 2 182 1 765

inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 357 868 867

opłaty do otrzymania 1 357 868 867

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, razem 4 412 4 378 5 610

POŻYCZKI PODPORZĄDKOWANE

a b c d

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności

w tys. zł w walucie jednostka waluta

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki na rachunkach i depozyty, w tym: 604 488 786 052 517 915

depozyty banków i innych podmiotów finansowych 111 538 114 472 479 831

kredyty i pożyczki otrzymane 1 126 094 1 136 162 1 291 120

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 1 010 828 488

zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 1 010 828 488

odsetki 5 367 4 803 3 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 736 959 1 927 845 1 813 187

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 492 508 671 579 491 842

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 239 084 1 251 463 1 317 681

do 1 miesiąca 29 897 22 034 5 661

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 31 126 11 479 147

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 859 911 91 835 43 401

powyżej 1 roku do 5 lat 40 476 856 740 953 925

powyżej 5 lat do 10 lat 277 674 269 375 314 547

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 5 367 4 803 3 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 736 959 1 927 845 1 813 187

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 492 508 671 579 491 842

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 239 084 1 251 463 1 317 681

do 1 miesiąca 9 681 1 078 5 452

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 10 000 319 356

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 88 644 113 903 20 753

powyżej 1 roku do 5 lat 812 684 866 788 976 573

powyżej 5 lat do 10 lat 318 075 269 375 314 547

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 5 367 4 803 3 664

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 736 959 1 927 845 1 813 187

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 591 274 785 619 516 948

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 145 685 1 142 226 1 296 239

b1. w walucie w tys. EUR 214 333 213 206 215 676

po przeliczeniu na tys. zł 865 926 869 666 979 644

b2. w walucie w tys. CHF 68 194 68 148 68 046

po przeliczeniu na tys. zł 177 795 180 054 202 275

b3. w walucie w tys. USD 30 473 30 821 30 510

po przeliczeniu na tys. zł 101 964 92 168 114 320

pozostałe waluty w tys. zł 338

Zobowiązania wobec sektora finansowego, razem 1 736 959 1 927 845 1 813 187

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki na rachunkach i depozyty 2 536 843 2 395 064 2 341 767

kredyty i pożyczki otrzymane

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu) 296 120 220 152 219 205

zobowiazania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych 295 817 219 783 217 823

rozrachunki z tytułu kart VISA 303 4 1 296

rozliczenie depozytów terminowych 365 86

odsetki 6 943 6 644 5 598

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 2 839 906 2 621 860 2 566 570

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 196 688

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat 1 196 688

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 1 196 688

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 196 688

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat 1 196 688

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - lokaty oszczędnościowe, razem 1 196 688

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 1 502 400 1 331 471 1 337 896

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 1 329 367 1 283 057 1 223 076

do 1 miesiąca 778 433 737 642 591 015

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 296 984 341 609 371 435

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 178 668 167 183 218 877

powyżej 1 roku do 5 lat 49 595 23 477 27 654

powyżej 5 lat do 10 lat 25 687 13 146 13 995

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat 100

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 6 943 6 644 5 598

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 2 838 710 2 621 172 2 566 570

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 1 454 077 1 331 471 1 337 896

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 1 377 688 1 283 745 1 223 076

do 1 miesiąca 506 216 471 366 386 726

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 158 040 476 482 452 141

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 486 875 288 226 313 338

powyżej 1 roku do 5 lat 118 976 31 227 54 211

powyżej 5 lat do 10 lat 83 400 14 306 15 110

powyżej 10 lat do 20 lat 24 181 1 450 1 450

powyżej 20 lat 100

dla których termin wymagalności upłynął 0

odsetki 6 945 6 644 5 598

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego - pozostałe, razem 2 838 710 2 621 172 2 566 570

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 2 227 720 2 029 376 1 875 252

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 612 186 592 484 691 318

b1. w walucie w tys. USD 72 528 98 426 109 816

po przeliczeniu na tys. zł 242 686 294 333 411 480

b2. w walucie w tys. EUR 88 165 71 175 59 990

po przeliczeniu na tys. zł 356 194 290 323 272 484

b3. w walucie w tys. GBP 1 230 561 586

po przeliczeniu na tys. zł 7 409 3 238 3 971

b4. w walucie w tys. CHF 883 564

po przeliczeniu na tys. zł 2 303 1 677

pozostałe waluty w tys. zł 3 594 4 590 1 706

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, razem 2 839 906 2 621 860 2 566 570

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki na rachunkach i depozyty 41 236 25 395 37 696

kredyty i pożyczki otrzymane

weksle własne

własna emisja papierów wartościowych

inne zobowiązania (z tytułu)

odsetki 65 62 49

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 41 301 25 457 37 745

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG TERMNIÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SETORA BUDŻETOWEGO - LOKATY OSZCZĘDNOŚCIOWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty:

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - lokaty oszczędnościowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 15 647 10 192 8 826

zobowiązania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: 25 589 15 203 28 870

do 1 miesiąca 24 546 15 003 27 404

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 168 100 1 459

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 875 100 7

powyżej 1 roku do 5 lat

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 65 62 49

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 41 301 25 457 37 745

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO - POZOSTAŁE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania bieżące 15 647 10 192 8 826

zobowiązania terminowe, o okresie spłaty: 25 589 15 203 28 870

do 1 miesiąca 22 908 3 340 27 420

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 078 11 763 1 450

powyżej 3 miesięcy do 1 roku 1 598 100

powyżej 1 roku do 5 lat 5

powyżej 5 lat do 10 lat

powyżej 10 lat do 20 lat

powyżej 20 lat

dla których termin wymagalności upłynął

odsetki 65 62 49

Zobowiązania wobec sektora budżetowego - pozostałe, razem 41 301 25 457 37 745

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA BUDŻETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 40 065 24 751 36 372

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 236 706 1 373

b1. w walucie w tys. EUR 306 173 302

po przeliczeniu na tys. zł 1 236 706 1 373

-

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania wobec sektora budżetowego, razem 41 301 25 457 37 745

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU SPRZEDANYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec sektora finansowego

wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

odsetki

Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, razem

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

obligacji

certyfikatów

pozostałych (wg rodzaju)

odsetki

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych, razem

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ Z TYTUŁU EMISJI DŁUŻNYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych na koniec okresu

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

a b c d e f g h

dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju wartość nominalna warunki oprocentowania termin wykupu gwarancje / zabezpieczenia dodatkowe prawa rynek notowań inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na aktywach emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE I INNE ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

fundusze specjalne (z tytułu) 2 131 1 152 1 942

fundusz socjalny 1 228 748 1 146

inne 903 404 796

inne zobowiązania (z tytułu) 72 413 40 186 56 168

rozrachunki międzybankowe 40 935 22 103 31 428

rozrachunki z tytułu podatków 14 938 8 392 7 604

rozliczenia z tytułu wpływów dotyczących akredytyw 6 252

rozrachunki z tytułu skupu wierzytelności 4 964 4 408 3 431

zobowiązania z tyt. innych operacji z klientami 8 064 108 1 952

rozrachunki z dostawcami i odbiorcami 936 4 287 1 028

rozrachunki z pracownikami 84 54 60

pozostałe 2 492 834 4 413

Fundusze specjalne i inne zobowiązania, razem 74 544 41 338 58 110

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

krótkoterminowe, w tym: 10 835 12 521 12 400

rezerwa na umowy podnajmu lokali 798 1 003 1 631

rezerwa na ruchomą część wynagrodzeń 4 334 8 212 3 583

rezerwa na niewykorzystane urlopy 2 860 2 860 2 230

rezerwa na czynsze 629 72 612

rezerwa na zobowiązanie wobec dostawców oprogramowania 1 220

rezerwa na marketing 1 197 1 726

rezerwa na doradztwo prawne i audyt 373 278 385

rezerwa na szkolenia pracownicze 92

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 644 96 921

długoterminowe, w tym:

Rozliczenia międzyokresowe kosztów, razem 10 835 12 521 12 400

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

POZOSTAŁE PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW ORAZ ZASTRZEŻONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

krótkoterminowe, w tym: 10 434 7 913 6 564

dochody pobierane z góry 10 434 7 913 6 564

długoterminowe, w tym: 111 170 102 116 96 049

przychody zastrzeżone 111 170 102 116 96 049

Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone, razem 121 604 110 029 102 613

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 9 778 5 083 5 083

odniesionej na wynik finansowy 9 724 5 083 5 083

odsetki od papierów wartościowych 652 987 987

pozostałe odsetki do otrzymania 5 986 2 241 2 241

wycena instrumentów pochodnych 437 24 24

niezapłacone dyskonto 1 396 705 705

netto ulgi inwestycyjnej 531 583 583

różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej 709 543 543

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych 13

odniesionej na kapitał własny 54

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych 54

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 188 5 082 3 372

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1 205 5 028 3 372

pozostałe odsetki do otrzymania 3 745 1 173

wycena instrumentów pochodnych 138 413 175

niezapłacone dyskonto 656 691 1 335

netto ulgi inwestycyjnej 555

różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej 166 134

niezrealizowane różnice kursowe 319

pozostałe przychody 92

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych 13

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 983 54

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych (fundusz z aktualizacji wyceny) 983 54

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 730 387 1 014

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 730 387 1 014

odsetki od papierów wartościowych 233 335 309

pozostałe odsetki do otrzymania 1 382

niezapłacone dyskonto 122

netto ulgi inwestycyjnej 20 52 583

różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej 83

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych 12

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 10 236 9 778 7 441

odniesionych na wynik finansowy 9 199 9 724 7 441

odsetki od papierów wartościowych 419 652 678

pozostałe odsetki do otrzymania 4 604 5 986 3 414

wycena instrumentów pochodnych 575 437 199

niezapłacone dyskonto 2 052 1 396 1 918

netto ulgi inwestycyjnej 511 531 555

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych 1 13 0

różnica amortyzacji bilansowej i podatkowej 626 709 677

niezrealizowane różnice kursowe 319

pozostałe przychody 92

odniesionych na kapitał własny 1 037 54

wycena do wartości godziwej papierów wartościowych (fundusz z aktualizacji wyceny) 1 037 54

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej x1K 10 236 9 778 7 441

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) x1K

b1. walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł x1K

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem x1K 10 236 9 778 7 441

POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 4 341 1 339 3 214

rezerwa na przyszłe zobowiązania 477 314 406

rezerwa na ryzyko ogólne 20 910 12 000

Pozostałe rezerwy, razem 25 728 13 653 3 620

POZOSTAŁE REZERWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

krótkoterminowe (wg tytułów):

długoterminowe (wg tytułów): 25 728 13 653 3 620

na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 4 341 1 339 3 214

rezerwa na przyszłe zobowiązania 477 314

rezerwa na ryzyko ogólne 20 910 12 000

na ryzyko prawne 406

Pozostałe rezerwy, razem 25 728 13 653 3 620

POZOSTAŁE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 22 991 13 402 1 888

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 737 251 1 732

b1. w walucie w tys. EUR 670 59 381

po przeliczeniu na tys. zł 2 707 242 1 732

b2. w walucie w tys. USD 9 3

po przeliczeniu na tys. zł 30 9

pozostałe waluty w tys. zł

Pozostałe rezerwy, razem 25 728 13 653 3 620

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów)

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)

Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu (wg tytułów) 13 653 1 792 1 792

rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 1 175 1 628 1 628

rezerwy na przyszłe zobowiazania 478 164

rezerwa na ryzyko ogólne 12 000

rezerwa na ryzyko prawne 164

zwiększenia (z tytułu) 12 913 13 195 3 166

utworzenie rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 4 002 881 2 619

utworzenie rezerw na przyszłe zobowiazania 314

utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne 8 909 12 000

utworzenie rezerwy na ryzyko prawne 242

utworzenie rezerwy z tytułu różnic kursowych 2 305

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) -838 -1 334 -1 338

rozwiązanie rezerwy na zobowiązania pozabilansowe -787 -1 334 -1 040

- rezerwa na inne świadczenia pracownicze

rozwiązanie rezerwy z tytułu różnic kursowych -51 -298

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 25 728 13 653 3 620

rezerwa na pozabilansowe zobowiązania warunkowe 4 341 1 175 3 214

rezerwy na przyszłe zobowiazania 478 478

rezerwa na ryzyko ogólne 20 909 12 000

rezerwa na ryzyko prawne 406

Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem 25 728 13 653 3 620

ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE

a b c d e f

nazwa jednostki wartość pożyczki warunki oprocentowania termin wymagalności stan zobowiązań podporządkowanych odsetki

w tys. zł w walucie jednostka waluta

ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAÑ PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan zobowiązań podporządkowanych na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A zwykłe nieuprzywilejowane 634 060 1 268 120 gotówka 19.12.1990 od daty pełnej wpłaty za akcje

B zwykłe nieuprzywilejowane 1 115 940 2 231 880 gotówka 30.04.1991 od daty pełnej wpłaty za akcje

C zwykłe nieuprzywilejowane 2 000 000 4 000 000 gotówka 14.07.1994 01.01.1994

D zwykłe nieuprzywilejowane 1 250 000 2 500 000 gotówka 11.07.1996 01.01.1995

E zwykłe nieuprzywilejowane 1 250 000 2 500 000 gotówka 11.04.1997 01.01.1996

F zwykłe nieuprzywilejowane 625 000 1 250 000 gotówka 04.06.1998 01.01.1997

G zwykłe nieuprzywilejowane 740 000 1 480 000 gotówka 04.06.1998 01.01.1997

H zwykłe nieuprzywilejowane 761 500 1 523 000 gotówka 08.10.1999 01.01.1999

I zwykłe nieuprzywilejowane 1 675 300 3 350 600 gotówka 03.07.2000 01.01.1999

J zwykłe nieuprzywilejowane 5 025 900 10 051 800 gotówka 28.06.2001 01.01.2000

Liczba akcji, razem 15 077 700

Kapitał zakładowy, razem 30 155 400

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

a b c d e

liczba ekcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa cel nabycia przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

a b c d

nazwa (firma) jednostki, siedziba liczba akcji wartość wg ceny nabycia wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 349 539 349 539 349 539

utworzony ustawowo

utworzony zgodnie ze statutem ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

z dopłat akcjonariuszy

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 349 539 349 539 349 539

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych 510 511 511

z tytułu odroczonego podatku dochodowego -1 037 -16 2 958

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju) 5 610 -658 -15 569

z tytułu aktualizacji wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 5 457 -479 -13 724

wyceny udziałów w jednostce zależnej 153 -179 -1 845

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 5 083 -163 -12 100

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA), W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

fundusz ogólnego ryzyka bankowego 136 816 112 263 112 263

pozostałe kapitały 17 018 17 018 17 018

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 153 834 129 281 129 281

Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia współczynnika wypłacalności, ze wskazaniem tych funduszy, które zostały zaliczone do funduszy własnych, w układzie umożliwiającym ustalenie wartości poszczególnych kategorii funduszy

Plik Opis

NOTA 26.pdf

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NOTA 27.pdf

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 20 755 4 092 2 952

jednostkom zależnym

jednostkom współzależnym 20 341 4 092 451

jednostkom stowarzyszonym

znaczącemu inwestorowi

jednostce dominującej 414 2 501

pozostałe (z tytułu) 40 465 23 593 15 287

otwarte limity kart VISA 63 59 57

w tym: na rzecz jednostek zależnych 44 49 49

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 19 10 8

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

linie kredytowe w rachunku kredytu 40 402 21 596 12 530

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 40 402 21 596 12 530

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

otwarte akredytywy importowe 1 938 2 700

w tym na rzecz jednostek współzależnych 1 938 2 700

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 61 220 27 685 18 239

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 166 724 175 146 148 516

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych 52 651 51 276 18 714

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 114 073 123 870 129 802

pozostałe (z tytułu) 533 874 540 276 601 629

linie kredytowe otrzymane 533 874 540 276 601 629

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych 533 874 540 276 601 629

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem 700 598 715 422 750 145

PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od sektora finansowego 28 347 12 329

od sektora niefinansowego 117 490 98 288

od sektora budżetowego 2 4

od papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 11 609 17 798

pozostałe 4 330

Przychody z tytułu odsetek, razem 157 448 132 749

KOSZTY ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od sektora finansowego 30 381 19 125

od sektora niefinansowego 42 909 31 994

od sektora budżetowego 822 636

pozostałe 29 5 277

Koszty odsetek, razem 74 141 57 032

PRZYCHODY Z TYTUŁU PROWIZJI w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

prowizje z tytułu działalności bankowej 42 831 38 932

prowizje z tytułu działalności maklerskiej

Przychody z tytułu prowizji, razem 42 831 38 932

PRZYCHODY Z UDZIAŁÓW LUB AKCJI, POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I INNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH, O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od pozostałych jednostek

Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu, razem

WYNIK OPERACJI FINANSOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 3 637 286

przychody z operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 64 825 52 339

koszty operacji papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 61 188 52 053

pozostałych

Wynik operacji finansowych, razem 3 637 286

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 413 33

z tytułu odzyskanych należności przedawnionych, umorzonych i nieściągalnych 759 601

otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 223 96

otrzymane darowizny

inne (z tytułu) 2 675 2 411

przychody z tytułu pośrednictwa w pozyskiwaniu klientów 1 179 472

przychody z tytułu najmu i dzierżawy 766 877

rozwiazanie rezerwy na należności publiczno-prawne 500

przychody z tytułu zwróconych kosztów sądowych 124 92

rezerwa na pokrycie różnic kasowych 170 181

pozostałe 436 289

Pozostałe przychody operacyjne, razem 4 070 3 141

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu działalności zarządzania majątkiem osób trzecich

z tytułu sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz aktywów do zbycia 14 57

z tytułu odpisanych należności 222 173

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 95 96

przekazane darowizny 58 30

inne (z tytułu) 1 430 1 535

koszty dochodzenia należności 121 395

koszty tworzenia rezerw na ryzyko prawne 15 242

koszty tworzenia odpisów aktualizujących należności sporne 733 99

pozostałe 561 799

Pozostałe koszty operacyjne, razem 1 819 1 891

KOSZTY DZIAŁANIA BANKU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

wynagrodzenia 31 707 29 682

ubezpieczenia i inne świadczenia 7 869 6 740

koszty rzeczowe 36 244 35 886

podatki i opłaty 241 216

składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny 435 588

pozostałe (z tytułu)

Koszty działania banku, razem 76 496 73 112

ODPISY NA REZERWY I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

odpisy na rezerwy na: 27 901 20 040

należności normalne 1 546 2 671

należności pod obserwacją 523 196

należności zagrożone 12 719 14 511

ogólne ryzyko bankowe 8 910

na zobowiazania pozabilansowe 4 002 2 596

inne 201 66

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości, razem 27 901 20 040

ROZWIĄZANIE REZERW I AKTUALIZACJA WARTOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

rozwiązanie rezerw na: 12 419 8 720

należności normalne 1 470 501

należności pod obserwacją 393 59

należności zagrożone 9 750 7 119

ogólne ryzyko bankowe 787 1 040

na zobowiazania pozabilansowe

inne 19 1

aktualizacja wartości:

aktywów finansowych

inne

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości, razem 12 419 8 720

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe

pozostałe (z tytułu)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze /

losowe

pozostałe (z tytułu)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto 58 219 43 703

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, wg tytułów 4 103 17 106

trwałe -3 623 -3 716

przejściowe 7 765 20 842

różne -39 -20

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 63 774 60 809

Podatek dochodowy według stawki 19% 12 117 11 554

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 748 8 523

wykazany w rachunku zysków i strat 12 117 11 554

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -1 148 -3 849

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -1 148 -3 849

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym 1 012 3 598

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 1 452 2 052

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe.

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą, z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

NOTA 41.pdf

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis pliku

Notyobjaśniającedorachunkuprzepływówpienieżnych.pdf

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - METODA POŚREDNIA w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem:

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych

Zmiana stanu należności od sektora finansowego

Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu

Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych

Zmiana stanu innych zobowiązań

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania banku w poszczególne jednostki, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne, wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 2. Dane o ¼ródłach pozyskania depozytów, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 3. Informacje o zmianach wartości dotacji dla oddziałów zagranicznych, z uwzględnieniem stanu na początek okresu, zwiększeń i zmniejszeń z podziałem na poszczególne podmioty oraz stanu na koniec okresu 4. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta

4.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 4.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 4.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

4.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu, - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości b1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego b2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych) e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, w tym wartość, która najlepiej odzwierciedla maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy (nie uwzględniając wartości zabezpieczeń na majątku) w przypadku gdyby kontrahent nie wypełnił warunków umowy dotyczącej instrumentów finansowych (dla wszystkich klas aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych)

4.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w wysokości zamortyzowanego kosztu, jeśli brak jest możliwości wiarygodnej wyceny wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, ze wskazaniem oszacowanej, przybliżonej ich wartości godziwej 4.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej, należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

4.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 4.2.5. Dane o skutkach wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży do poziomu wartości godziwej. 4.2.6. Informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) 4.2.7. Informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży

4.2.8. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 4.2.9. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 4.2.10. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.11. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 4.2.12. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

4.2.13. Należy podać informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: a) rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) b) rodzajów instrumentów bazowych c) podziału według instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) 4.2.14. Należy podać informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące kategorie ryzyka: a) ryzyko rynkowe, w tym: - ryzyko walutowe - ryzyko stopy procentowej - ryzyko cenowe b) ryzyko kredytowe c) ryzyko płynności d) ryzyko operacyjne

4.2.15. Należy podać informacje o stosowanych zasadach rachunkowości zabezpieczeń z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie inwestycji w podmiocie zagranicznym obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczeń b) opis instrumentów finansowych wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające oraz ich wartość godziwą c) rodzaje ryzyka, podlegające zabezpieczeniu d) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy e) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie spodziewa się ponownego przeprowadzenia takich transakcji 4.2.16. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

4.2.17. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych zostały odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 5. Dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych 6. Szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami 7. Informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu

8. Informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych 9. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym wykaz udzielonych gwarancji i poręczeń (w tym wekslowych oraz innych udzielonych zobowiązań o charakterze gwarancyjnym), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Należy zamieścić zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: a) nazwy emitentów papierów wartościowych z gwarancją przejęcia emisji b) rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych c) warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty do jakiej bank zobowiązał się zaangażować w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej d) informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy bankiem a podmiotem, któremu udzielono gwarancji e) informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu

10. Informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nie ujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych 11. Informacje o zobowiązaniach z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy 12. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 13. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 14. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 15. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe

16.1.Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, w tym również z podmiotami powiązanymi kapitałowo lub organizacyjnie w rozumieniu ustawy Prawo bankowe, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań, z uwzględnieniem zasad polityki kredytowej banku względem podmiotów powiązanych oraz procentowego udziału przypadającego na transakcje z tymi podmiotami. 16.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych, o: a) należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach, w tym odsetkach i prowizjach, kosztach rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym nieodwołalnych d) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

17. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 18. Informacje o przychodach i kosztach prowadzenia przez bank działalności maklerskiej 19. Informacje o odpisach należności nieściągalnych dokonanych w koszty, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

20. Informacje o kosztach związanych z utworzeniem rezerw na przyszłe zobowiązania wobec pracowników, z wyszczególnieniem tytułów 21. Informacje o kosztach poniesionych na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych 22. Informacje o prowadzonej działalności powierniczej 23. Informacje o sekurytyzacji aktywów, z wyszczególnieniem: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych 24. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 25. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

26. Informacje o wartości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym oraz pracownikom emitenta, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących i pracowników oraz oddzielnie współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są powiązane osobiście osoby zarządzające i nadzorujące, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 27. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 28. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 29. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących roku obrotowego mających wpływ na istotną zmianę struktury pozycji bilansowych oraz wyniku finansowego 30. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

31. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 32. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 33. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 34. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

35. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 36. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

37. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

6._P2005_Dodatkowenoty.pdf Dodatkowe noty objaśniające

Informacja dodatkowa do noty 39B.pdf Informacja dodatkowa do noty 39B

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-23 Jan Bujak Prezes Zarządu

2005-09-23 Alexander Paklons Pierwszy Wiceprezes Zarządu

2005-09-23 Bartosz Chytła Wiceprezes Zarządu

2005-09-23 Jean-Luc Deguel Wiceprezes Zarządu

2005-09-23 Jaromir Pelczarski Wiceprezes Zarządu

2005-09-23 Koen Verhoeven Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis